用Excel制作预算表.PPT

* * * * * * * * * * * * * * * 分析 顧客 0 日期 January 0, 1900 　 　 儲蓄目標 　 金額 年數 每期利率 總期數 每期儲存金額 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 月總額 　 　 年總額 　 年利率 　 年總額應出現在預算表中固定費用的儲蓄目標 每期利率 　 　 　 　 財務比率 基本流動比率 　 償債率 　 償債能力比率 　 儲蓄比率 　 分析表 使用 PMT 函數/功能來計算每月儲蓄額 不可使用複製/貼上，將儲蓄目標金額放置於預算表中，一定要使用公式/參照儲存格 如果要改變預算表中的儲蓄目標，一定要在分析表做調整 使用公式/參照儲存格來計算財務比率 (用淨值表、收入及費用表中的儲存格) 財務比率 可快速地衡量財務強弱 可做一般比較基準 隨著生命階段改變 不能只依賴一個比率 金融機構使用方便 基本流動比率 = 貨幣性資產 ÷ 每月費用 (利用淨值表、收入及費用表) 家庭流動性強的資產可提供幾個月的生活費用 抵抗家庭收入遽減的能力 目標 是 3 到 6 個月 你應該減少/增加這個比率嗎? 償債率 = 每年償債金額 ÷ 年收入 使用收入及費用表 年度償債總額 (包括房貸、消費性貸款) 年收入 (總額/淨額) 採年收入總額 < 36% (.30 to .35) 採年收入淨額 < 40% 常使用在房貸還款能力的評量 隨年齡漸減 償債能力比 =總資產 ÷ 總負債 利用淨值表 無償債能力如果比率小於1 與生命階段非常相關 此目標依賴年齡及投資目標 儲蓄比率 = 年儲蓄金額 ÷ 年收入 使用收入及費用表 可使用總收入 或淨收入 包括預計儲蓄金額(如退休儲蓄金) 及盈餘 容易實行 (目標為總收入的10%) 你應何時存錢? 生命階段的假設 基本流動比率 = 貨幣性資產 ÷ 每月總費用 (不含儲蓄金額) 償債率 = 每年償債總金額 ÷ 年收入 償債能力比 =總資產 ÷ 總負債 儲蓄比率 = 年儲蓄金額 (年盈餘+退休儲蓄金) ÷ 年收入 預算表: 注意事項 預算差異 與預計費用支出(預算)的差額 不要發生差額 (即使為正差額) 目標: 平衡預算、無盈餘/無赤字 * * We cannot plan for the future without understanding the present situation, which is dependent on past behavior and current attitudes. 2 types of personal financial statements: Net Worth, Income and Expense * Financial Snapshot * Very important to correctly place these * Check to see if they have to do this in the lab, I don’t think that they do * * * Date- Net worth should be the current date- whatever day the client comes in to meet with the planner. Present! * Note- Some things will have value in both categories- asset and a liability (home with a mortgage, car with a loan) * * * * Date- Net worth should be the current date- whatever day the client comes in to meet with the planner. Present! * * Dates * You must use Gross for the Exam * * * * * * * Lab 2 財務報表 注意許多明細項目 四個公式(財務比率) 使用前面的公式 使用工作表做基本加減運算 個人財務報表 最終目標: 組織家庭細雜財務資料以利做較好的經濟決定 如何完成目標? 藉由以下方式: 了解目前財務狀況 你的錢是如何花掉的 (買了那些東西 你賺多少錢 未來理財目標 (未來財務狀況) 財務計劃 前景思考的目標 過去的行為造成目前的財務情況 更重要: 現在及早規劃，能有好的未來 著重二種財務報表來做財務計劃 家庭淨值表與收入費用表 1. 家庭淨值表 損益表 家庭目前(當時)的