内审审计报告模板.docx

内审审计报告模板 　　篇一：内部审计报告格式模板 　　致： 由： 日期： 关于： 一、背景  　　我们受XX集团董事会委托，每年度需对各子公司及合营公司的内部控制进行一次评价。  　　二、目的  　　进行内部控制评价是对相关内部控制的设计与执行状况进行整体评价。并依据评价结果对发现的内部控制设计或执行缺陷提出我们的改善建议。以使内部控制合理合规，达到纠错防弊，提高效率的目的。  　　三、范围  　　业务范围： 本次审计涉及的业务流程 期间范围： 本次审计涉及的期间  　　四、方法  　　此次内部控制评价过程中，我们依据《内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》及其解读与XX集团的相关政策规定及相关法律法规的要求。采用了访谈、查阅相关资料、实地察看及穿透测试等工作程序。  　　五、说明  　　说明审计过程中受到的局限及可能对审计结论造成的影响或其他特别事项。 　　六、总体结论 　　依据审计范围所提业务流程排列，并依各业务流程的作业点进行评价表达，不但要提出发  　　现的问题，也要对没有问题点的环节予以肯定说明。  　　1.业务流程（如货币资金）  　　2.业务流程 3. …… 4. …… 　　七、具体审计发现与建议 　　根据审计总体结论中所列示的问题，分项进行具体阐述。  　　对每一问题的阐述都应分为审计发现、产生原因、造成影响和审计建议四个方面进行，被审单位管理层有不同意见的，还需列出管理层的回应。  　　问题1：用一句话概括，明确指出问题所在。（对应审计总体结论）  　　① 审计发现： 具体描述审计发现的问题，同时须举证证明问题确实存在。 ② 原因分析： 对问题产生的原因进行分析，原因尽可能与建议相对应。 ③ 造成影响： 该问题的存在已经造成的负面影响或可能带来的风险。 ④ 审计建议： 提出具体的改进建议，应尽可能明确、可操作、不空洞。 ⑤ 业务部门反馈：描述被审单位管理层就该项问题与建议持有的意见。 问题2：…… 　　八、后续跟踪 　　描述就审计问题与被审计单位达成共识的改进计划，以计划表形式填写。 此栏只适用于需要后续跟踪的项目及事项。  　　根据报告中【审计发现与建议】的内容，与业务部门达成共识，制定改进计划如下,我们  　　将在*年*月实施后续跟踪:  　　注:*年*月是指计划表中最后一项预计完成时间.  　　篇二：内部审核总结报告范本  　　深圳市XXX电子科技有限公司  　　XX年内部审核总结报告  　　尊敬的总经理/各部门负责人：  　　自 XX年06月28日导入ISO9001:XX质量管理体系以来，并于XX年9月27日实施了第一次内部审核，在整个审核过程中，得到了公司领导和各部门的大力支持和配合，确保了本次审核工作的顺利完成，在此表示感谢。下面将具体审核情况报告如下：  　　一．内审目的：依据ISO9001:XX标准要求，对本公司质量管理体系进行内部审核，认清优势，找出不足，必要时提出纠正与预防措施建议，以确保本公司ISO9001:XX之质量管理体系不断完善和改进，顺利通过认证本公司的现场审核，顺利获取ISO9001：XX证书。  　　二．内审范围：本公司质量手册覆盖的涉及质量管理体系运作之相关部门及要素(条款除外)  　　三．内审依据：ISO9001:XX标准；本公司质量体系文件；客户要求和法律法规；客户订单  　　四．内审方式：以抽样的方式，现场交谈、询问、观察、审阅文件和质量记录等，获取客观证据。  　　五．内审日期：XX年10月7日。  　　六．审核结果：  　　1、文件审核结果：在现场审核前，审核组集中对本公司的质量管理体系文件进行审核，基本上没发现大的问题（严重不符合），说明本公司的质量管理体系文件基本上符合ISO9001:XX标准要求和法律法规的要求。  　　2、现场审核结果：（见下表） 　　七．审核综合评价： 　　1、对体系文件的评价：  　　1）体系文件基本上符合ISO9001：XX标准及国家法律法规的要求；  　　2）整套体系文件基本适应本公司产品、过程特点和本公司实际，但是一些控制，如具体操作的指导文件还需完善，建议专门进行研究，以有较强的可操作性。  　　2、对体系运作的评价：  　　1）本公司领导具有强烈的质量意识和竞争意识，工作思路清晰。各部门负责人普遍对本公司实施ISO9001：XX标准有正确的认识态度，但基层员工对体系文件的熟悉程度还有待提高。  　　2）质量方针得到大力宣传和贯彻，质量观念已深入人心，本公司各项质量目标基本达成。  　　3）体系自XX年6月28日正式实施以来，各部门均进行了文件培训，对体系推行起到积极作用。XX年10月5日由管理者代表组织，各部门配合，完成