江铃汽车股份有限公司内部控制规章制度.doc

江铃汽车股份有限公司内部控制制度 第一章 总 则 2 第二章 主要内容 2 第一条 授权管理 2 第二条 人力资源管理 4 第三条 关联交易的内部控制 6 第四条 销售业务管理 7 第五条 采购业务管理 7 第六条 产品开发业务管理 8 第七条 生产制造过程控制 8 第八条 财务系统控制 10 第九条 信息系统控制 20 第十条 信息披露控制 21 第十一条 内部审计 22 第三章 内部控制效果的评估 22 第一条 内部控制自检制度 22 第二条 风险评估制度 23 第三条 职能/流程的控制水平评估 23 第四条 提交审计委员会审阅 23 第四章 附则 23 第一章 总 则 第一条 依据 《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》以及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《江铃汽车股份有限公司章程》等法律、法规及规范性文件，制定公司内部控制制度。 公司内部控制的目标： （一）保证遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定 （二）防范经营风险和道德风险。 （三）保障公司资产的安全、完整。 （四）保证公司信息的真实、准确、完整和公平 （五）提高公司经营的效益及效率 决定公司经营方针和投资计划； 选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项； 审议批准董事会的报告； 审议批准监事会报告； 审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； 审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 对公司增加或者减少注册资本做出决议； 对发行公司债券作出决议； 对公司合并、分立、解散和清算或者变更公司形式作出决议； 修改公司章程； 对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议； 审议批准第四十条规定的担保事项；审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产的事项；审议批准变更募集资金用途事项；审议股权激励计划； 执行股东大会的决议； 决定公司的经营计划和投资方案； 制订公司的年度财务预算方案、决算方案； 制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案； 拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案； 在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项； 决定公司内部管理机构的设置； 聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书；根据总裁的提名，聘任或者解聘公司执行副总裁、副总裁、财务总监等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项； 制订公司的基本管理制度； 制订公司章程的修改方案； 管理公司信息披露事项； 向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所； 听取公司总裁的工作汇报并检查总裁的工作； 法律、行政法规、部门规章或公司章程授予的其他职权。 公司设监事会，行使下列职权： 应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见； 对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对行政本或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议 提议召开临时股东大会，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会向股东大会提出提案；依照《公司法》第一百五十二条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。 主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作； 组织实施公司年度经营计划和投资方案； 拟订公司内部管理机构设置方案； 拟订公司的基本管理制度； 制定公司的具体规章； 提请董事会聘任或者解聘公司执行副总裁、副总裁、财务总监； 决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的管理人员； 公司章程或董事会授予的其他职权。 第二条 人力资源管理 人力资源管理包括招聘管理、薪酬和绩效管理、培训管理、考勤管理、离职管理等。每年根据公司外部环境、发展战略、综合经营计划、人力资源的现状、员工年终业绩评价结果及员工职业生涯发展情况，制定公司的“人力资源规划”以及“公司年度人力资源需求计划”，并由此确定公司的人员总数及结构、新增员工的岗位配置、工资总额、员工平均收入、培训需求等。 招聘管理： 制定规范招聘流程，提高招聘的专业水平。 主要流程和内容：人事企管部根据年度人力资源需求计划和部门需求开展招聘工作。根据职位描述和职位要求进行招聘，内部员工优先录用。按流程选择最佳渠道发布招聘信息，收集应聘人资料进行筛选；由人事企管部组织符合基本条件的应聘者参加面试，经过初试、复试和测评确定预选人员，再经过用人单位负责人面试，综合评定最终确定人选。对高级人才的录用除经过上述必要程序，还需要经公司领导面试。新职员在录用后必须接受入职培训。试用期满经考核合格后转为公司正