商业银行合规管理观点实践与探索山东合规项目课件.ppt

（二）建立完整有效的合规管理体系 （2）合规管理组织结构失效的案例——花旗银行 　　从国际大型银行集团的管理实践中，确实存在因为忽视合规部门独立性而遭受严重合规损失的案例。如通过对花旗集团近10年来合规损失事件的跟踪分析发现，自2004年以来，花旗集团相继在全球多个国家和地区，在信托业务、客户信息保护、市场定价、反洗钱管理、资金管理、衍生品交易、财务信息管理等诸多领域累计发生了11起严重的违规事件，造成了巨大的财产和声誉损失。而其发生的违规事件具有典型的阶段性特征（详见图）。2005—2007年间花旗集团未发生重大违规事件,而这三年恰是花旗集团集中加强集团合规风险管理机制建设、设立独立全球合规部门、强化集团合规风险控制的阶段。2008年后该集团因为金融危急遭遇巨额亏损，在机构改革中撤并了合规部，大幅削减合规岗位，弱化了集团合规管理力度。尽管合规风险的产生有其操作原因，但2008年以后违规事件频率大幅提高的事实却反向印证了集团合规管理独立性和合规资源能否合理保证在不同情况下的迥异效果。 图：花旗集团2004年以来违规事件统计图 （二）建立完整有效的合规管理体系 （3）合规风险管理计划 合规风险管理计划由合规负责人牵头合规管理部门制定，由高级管理层审核批准。 合规风险管理计划的内容包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等。 合规风险管理计划由合规管理部门牵头组织实施，各业务条线（部门）共同参与执行。合规负责人负责监督计划的实施进展。 合规管理程序是指由监管规则跟踪、合规培训与咨询、制度管理、合规审查、合规风险监测、合规检查调查与评价、特定合规义务、合规报告等一系列专门管理活动构成的，贯穿事前、事中、事后全过程的合规管理机制。 提示： 规范的合规管理活动必须从监管规则的跟踪分析为发端。 （4）合规风险识别与管理流程 （二）建立完整有效的合规管理体系 （二）建立完整有效的合规管理体系 （5）合规培训与教育 高管层要指导合规管理部门组织开展合规知识宣传、培训活动，将人人合规、主动合规、合规创造价值的合规理念深入人心。 合规管理部门应协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，包括新员工的合规培训，以及所有员工的定期合规培训。 各层级机构、各业务条线要恪守本专业的合规职责，发挥合规经理的作用，组织开展多种形式的合规培训，及时将外部监管要求和内部规章制度及操作流程第一时间传递到基层员工，促使其知规遵纪。 员工遵规守纪的基本手段 合规文化培育的有效方式 监管规则落地的有效载体 职业操守养成的必要途径 （三）建立有利于合规风险管理的三项基本制度 建立有利于合规风险管理的三项基本制度 合规绩效考核制度：体现倡导合规和惩处违规的价值 合规问责制度：严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。 诚信举报制度：鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，并充分保护举报人。 （四）大力加强合规文化建设 巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》指出：“合规应从高层做起。当企业文化强调诚信与正直的准则并由董事会和高级管理层作出表率时，合规才最为有效。合规应成为银行文化的一部分。合规并不只是专业合规人员的责任。” 　 中国银监会《商业银行合规风险管理指引》规定:“商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程。”“董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。” 国际上破产倒闭的银行，全行或某个部门/条线都无一例外存在不良的合规文化。 文化是看不见、摸不着的，是一种氛围，象空气（清洁度）一样，又无处不在。 核心：提高违规或不作为的成本。让违规者付出应当承受的代价。 美国银行合规管理文化格言：合规是美国银行每一个员工的责任。 银行合规文化的培育，不能仅靠简单的宣传或会议强调，不能仅停留在口头上，而要落实到银行具体风险管理活动之中，落实到每位员工的行为上。 Compliance or Death （四）大力加强合规文化建设 示例：部分银行企业文化理念中关于合规文化的阐述示例： 中国工商银行： 核心价值观——工于至诚 行以致远 内控合规“五有”要求—行为有规、授权有度、监测有窗、检查有力、控制有效 工作理念——内控提升品质，合规创造价值 中国农业银行： 核心价值观——诚信立业 稳健行远 管理理念——细节决定成败 合规创造价值 责任成就事业 风险理念——违规就是风险 安全就是效益 中国银行： 核心价值观——责任 合规 创新 协作 执行观——执