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中国五矿 ——信用风险管理 安全生产风险 公司治理风险 政策风险 信用风险 投资风险 业务模式风险 市场风险 仓储物流风险 以信用风险管理为突破口，按照分层、分类、集中管理模式逐步展开实施，为管理决策提供支持 由近两年统计数据可见，随着业务规模的增大，供应商敞口总量增长，而与此相对的逾期预付款显著减少，信用风险得到了良好控制。 …… 在对中国五矿全面风险评估的基础上，选取风险重要性较强，且风险管理成熟度较高的信用风险作为第一个“点”，开展专项重大风险的管理。 中国五矿的信用风险管理 增量 客户 重检 存量 客户 业务流程 退出 客户 信用评级与授信 信用审批与报备 签订合同 交易管理 交易监控与预警 信息收集与管理 异常管理 预付和应收管理 坏账处理 1 2 3 4 5 6 7 8 9 事前防范 事中控制 事后处理 管理流程 客户供应商价值模型和客户供应商生命周期 信用资源规划 A B C 文档管理 D 信用评级模型的开发及管理 在信用风险管理方面，实现事前防范、事中控制、事后处理全流程的管理 确立中国五矿信用风险管理的总体目标、管理模式、组织职能体系、 政策和流程，是中国五矿信用风险管理制度的基本规范。 按照信用风险管理事前防范、事中监控和事后处理三个部分，详细说明各个关键环节的内容、方法和工具，是各经营单位制定自身信用风险管理规定的辅助文件。 协助各经营单位信用风险管理相关的部门或岗位掌握各自在信用风险管理工作中的流程位置和应承担的职责。 分层 分类 集中 客户和供应商信用风险管理办法 客户和供应商信用风险管理指引 客户和供应商信用风险管理操作手册 一是建章立制：遵循收益与风险相平衡的风险管理原则，建立信用风险管理制度体系，实行分层、分类、集中管理 日报 周报 月报 季报 年报 不定期报告 财务部 集团风险管理部 风险管理委员会 其他相关部门 业务人员 事业部 领导 总裁办公会 业务中心领导 业务人员 业务人员 风险管理部 经理办公会 3 其他相关部门 2 集团 业务中心 1 1 2 3 事业部报告 业务中心报告 集团报告 二是建立报告机制：通过ERP系统，及时获取业务信息，形成信用风险各类报告，及时对信用风险进行评估分析 蓝色预警 经营单位应密切监控该客户和供应商的赊销和预付的逾期情况，关注其生产经营情况和其他异常征兆信息，加强货款的催收力度，并可采取暂停新的预付或赊销以及相应的债权保障等各种措施保护我方利益，尽快解决逾期情况。 黄色预警 经营单位可采取停止与该客户和供应商任何新的业务活动（包括合同签约、付款、发货等）以及采取相应的法律行动等方式保护公司利益。 如果经营单位确需要继续与其进行上述业务活动，应说明业务原因并将相关情况报集团公司风险管理部和相关职能部门。 红色预警 经营单位应向集团风险管理委员会定期汇报对红色预警的客户和供应商的处置进展情况。 集团公司将根据实际情况把该客户和供应商列入灰名单并进行通告，禁止集团各经营单位和其进行信用交易。 三是建立预警机制：对红色、黄色、蓝色客户和供应商建立监控和预警处理程序并进行分类管理 风险管理部 信用风险管理分析报告 （红色预警供应商客户） 各经营单位 确认 灰名单 法律事务部 案件诉讼信息等 审计部 审计报告信息等 供应商A …… 客户A …… 四是建立灰名单管理机制：将违约且造成较大损失的不良客户列入灰名单，明确不得进行信用交易 中国华能 ——运用全面风险管理理论构建科学惩防体系 积极构建华能特色的科学惩防体系 ： 一是全面排查，广泛收集风险信息。 二是准确评估，明确监督控制重点。 三是制定措施，落实六项基本任务。 四是监督改进，健全三道责任防线。 五是加强教育，夯实思想道德基础。 六是有效衔接，形成常态工作机制。 四个结合： 一是抓住关键环节，与落实党风廉政建设责 任制相结合。 二是与效能监察相结合，进一步提高企业经 济效益和管理水平。 三是与廉洁文化建设相结合，不断夯实反腐 倡廉教育基础。 四是与“小金库”专项治理工作相结合，进 一步规范企业经营管理行为。 五个坚持： 一是始终坚持围绕中心、服务大局。 二是始终坚持落实好党风廉政建设责任制。 三是始终坚持标本兼治、惩防并举。 四是始终坚持融入管理、进入程序。 五是始终坚持居安思危、永不懈怠。 以上汇报不当之处请批评指正。 谢谢！ 集中管理审计文档和结果，远程(非现场)审计 综合自上向下和自下向上的视图 一旦先导性研究建立了自上向下和自下向上的风险理解的组合，A公司设计了一个多部门，多区域的工作组来制定全面风险管理的框