(本科)第三章-商业银行负债管理.pptVIP

第一节商业银行负债的构成;一、商业银行负债的含义及特点×

商业银行负债是商业银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。

商业银行负债具有以下特点:

第一,它必须是现实的、优先存在的经济义务,过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内;

第二,它的数量是必须能够用货币来确定的,一切不能用货币计量的经济义务都不能称之为银行负债;

第三,商业银行负债只能在偿付以后才能消失,以债抵债只是原有负债的延期,不能构成新的负债。;二、商业银行负债的作用×

负债业务是商业银行资金的主要来源

负债业务是商业银行生存发展的基础

负债业务是商业银行同社会各界联系的主要渠道

负债业务成为推动社会经济发展的重要经济力量;

;(三)根据期限的不同,商业银行负债业务可分为短期负债、中期负债、长期负债

短期负债是指期限在一年以内(包含一年)的负债;

中期负债是指期限在一年以上(不包含一年)、五年(包含五年)以下的负债;

长期负债是期限在五年以上(不包含五年)的负债。;四、商业银行负债管理的基本原则

依法筹资原则

成本控制原则

规模适度原则

结构合理原则;存款是指存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行的最主要的资金来源。

一、传统的存款种类

以美国为例,其传统的存款种类有活期存款、定期存款和储蓄存款三种。

(一)活期存款

活期存款是指可以由客户随时存取而不需事先通知银行的一种存款，又称支票存款。

活期存款具有货帀支付手段和流通手段职能,还具有较强的派生能力。西方国家商业银行一般对其不支付利息,或少付利息，有时甚至还要收取一定的手续费。;(二)定期存款

定期存款是指由客户与银行双方在存款时事先约定期限、利率,到期时才能支取本息的存款。

定期存款期限较长而且存期固定,成为银行稳定的资金来源,银行因此所承担的流动性风险较低。;(三)储蓄存款

储蓄存款是客户为积蓄货币和获取利息而办理的一种存款,客户仅限于个人和非营利机构。

储蓄存款不能签发支票,支用时只???提取现金。

西方国家一般只允许商业银行的储蓄部门和专门的储蓄机构经营储蓄存款业务,且管理比较严格。;二、存款业务的创新×

可转让支付命令账户

自动转账服务账户

货币市场存款账户

协定账户

大额可转让定期存单

个人退休金账户

现金管理账户

指数定期存单

投资账户;三、我国商业银行的存款种类

我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。其中人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。;整存整取

活期（储蓄）存款零存整取

定期（储蓄）存款整存零取

个人存款定活两便存款存本取息

(储蓄存款）个人通知存款

教育储蓄存款

保证金存款

基本存款账户

人民币存款单位活期存款一般存款账户

单位定期存款临时存款账户

单位存款单位通知存款专用存款账户

（对公存款）单位协定存款

保证金存款

同业存款;

外汇储蓄存款

按存款客户类型分类

单位外汇存款

外币存款活期存款

按存期分类

定期存款

经常项目外汇账户

按账户种类分类

资本项目外汇账户

;（一）个人存款

个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。

办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则（18字原则）

自2000年4月1日起，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身