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1篇：内审部年度工作计划

内审部年度工作计划

篇一:

2017年度内部审计工作计划()2017年度内部监察审计工作计

划

一、指导思想2017年是公司开展内部监察审计工作的开局之

年，牢固树立以[监督促治理的审计理念，坚持[围绕中心、

服务大局、突出重点、求真务实的工作方针，充分发挥内部

监察审计对于经济安全、健康运行的[免疫功能，为公司以后

年度有效开展内部监察审计工作、确保审计工作质量和审计结

论实施效果打下良好基础。为实现公司全面发展提供有力保

障。

二、工作目标紧紧围绕着2017年经济工作目标，依据各项法

律、法规、制度，认真履行公司赋予监察审计部门的各项职

责，全面的监督财务收支的真实、合法、效益*，突出重点领

域、项目、资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，更

加注重事后整改和事前跟踪过程控制，以监督促过程，从治理

机制和完善制度的层面揭示问题，提出建议，改善企业经营提

高可持续发展的能力。

三、工作计划随着公司经营规模的不断扩张，经营模式不断变

化改进和完善，内部监察审计的工作任务也更加艰巨。为了克

服现有内审机构*人员少、审计任务重、工作压力大的困难，

采取内部审计机构与聘请外部审计结合的工作方式，统筹协

调，更好的完成明年的各项工作任务。结合公司实际提出以下

工作计划:

一)以财务收支审计为基础，开展对所属公司经济责任和经济

效益审计。

财务收支审计是监督各单位能否合法合规和遵守财经纪律的有

效措施，是开展各项审计业务的基础。定期对所属企业资产、

负债、权益和损益的真实*、合法*和效益*及内部控制制度的

建立和执行情况进行的监督和评价，是建立领导干部监督约束

机制，促进各级领导干部的增强大局意识、责任意识、绩效意

识的重要手段。按照公司审计制度规定，2017年度公司对所属

企业2017年度的经济责任和经济效益情况进行审计(必要时延

伸至以前年度)，同时在开展审计过程中，如果发现工程项目

成本支出异常的项目，审计小组也将适时调整增加工程管理审

计项目。遇有*技术*较强的业务时，聘请*机构协助完成审计

项目。

2017年度具体审计单位、项目和实施审计时间(暂行)安排如

下:

(二)按照制度规定[有离任必审计的干部管理原则，实施单位

责任人离任审计。

因工作变动离任的各单位主要负责人，对在任期内的工作绩

效、内部管理和个人廉政等方面情况进行客观评价。对于离任

审计业务，公司监察审计处根据公司单位负责人的任职变动情

况(离任情况)，适时调整年度审计计划和审计资源力量，并结

合经济责任和效益审计工作一并进行，增加该项审计业务工作

内容。对同一单位不进行重复审计。

(三)结合效能监察，重点开展工程项目、大宗物资采购等支出

*经济合同事前审计工作，充分发挥事前审计的预防作用。

度文件等资料，评价其内部控制和风险管理等方面的规范*、

有效*。主要内容包括:

1、工程项目;

2、对外投资(独资)工程项目;

3、对外投资(控股)工程项目;

4、改建、扩建、迁建工程概算额度在50万元以上的项目;

5、单项预算在10万元以上的物资设备采购和咨询服务外包项

目。

(四)以工程项目管理审计为重点，开展工程审计业务。

以工程项目管理内部控制制度的执行情况为切入点，聘请外部

审计机构，实施工程项目预决算审计。围绕工程项目的全过程

进行管理和控制，主要审计工程项目合同的签订情况、经济技

术指标完成情况以及项目资金管理与核算情况。重点审查工程

投标预算与合同定价，对于实际投资额与预算合同定价相差数

额较大的工程项目，要找出问题的原因，提出*示和追究责任

的建议，以提升工程项目管理水平，提高工程项目管理效益，

增强防范建设资金浪费损失的风险能力。2017年度工程项目

管理审计计划(暂行)安排如下:

(五)做好配合工作，组织协调公司年度例行财务收支审计工

作，防范外部审计风

险。

积极配合协调外部审计机构，对公司2017年度执行国家篇二:

2017年度内部审计工作计划2017年度内部审计工作计划

营业绩审计为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、

基建工程审计;保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内部审计

在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。

二、2017年度集团公司内部审计工作计划如下

1、以财务收支与预算审计为基础，促进内控制度的健全与完

善?以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审

计。通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完

整，同时延伸到内