风险管理2024年风险管理与合规指南.pptx

风险管理2024年风险管理与合规指南汇报人：XX2024-01-14

风险识别与评估合规框架与监管要求内部控制体系建设与完善外部风险防范与应对策略信息技术在风险管理中的应用组织架构调整和人员能力提升contents目录

风险识别与评估01

包括头脑风暴、德尔菲技术、流程图分析、风险矩阵等。风险识别方法明确风险识别目标、收集相关信息、运用识别方法、记录风险清单。风险识别流程风险识别方法及流程

常用模型有定性评估、定量评估、半定量评估等。如风险矩阵、蒙特卡罗模拟、敏感性分析等。风险评估模型与工具风险评估工具风险评估模型

关键风险指标类型包括财务风险指标、市场风险指标、运营风险指标等。关键风险指标设定方法依据历史数据、行业标准、专家意见等进行设定。关键风险指标设定

通过对历史风险数据的统计和分析，识别风险趋势和模式。历史数据分析对典型风险事件进行深入剖析，总结经验教训，为风险管理提供借鉴。案例分析历史数据与案例分析

合规框架与监管要求02

国内法规中国风险管理与合规领域的主要法规包括《公司法》、《证券法》、《保险法》等，这些法规为企业提供了基本的合规要求和操作指南。国际法规国际层面上的合规法规如《巴塞尔协议III》、国际财务报告准则（IFRS）等，对于跨国企业和涉及国际业务的企业具有重要的指导意义。国内外合规法规概述

金融行业合规标准涉及反洗钱、反恐怖融资、资本充足率等方面，如《银行业监督管理法》等。金融行业医疗行业能源行业医疗行业合规标准关注患者隐私保护、药品安全等方面，如《药品管理法》等。能源行业合规标准涉及环境保护、安全生产等方面，如《环境保护法》、《安全生产法》等。030201行业特定合规标准

合规审计及报告制度合规审计企业应定期进行合规审计，评估自身合规状况，发现潜在风险和问题，确保符合相关法规和标准的要求。报告制度企业应建立合规报告制度，定期向监管部门提交合规报告，汇报合规管理情况、风险评估结果和改进措施等。

违反合规要求可能导致企业承担民事责任，如赔偿损失、支付违约金等。民事责任监管部门可依法对违规企业给予行政处罚，如罚款、吊销执照等。行政责任严重违反合规要求可能触犯刑法，相关责任人员将承担刑事责任，面临刑罚制裁。刑事责任违反合规后果及处罚措施

内部控制体系建设与完善03

全面性原则内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。制衡性原则内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。成本效益原则内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。合法性原则内部控制应当符合国家有关法律法规和企业章程的规定，确保企业合法合规经营。重要性原则内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。适应性原则内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。010203040506内部控制基本原则和目标

关键控制点识别和设置关键业务流程控制点针对企业核心业务流程，如采购、销售、生产、研发等，识别关键控制点，确保业务流程的顺畅和有效。关键资源控制点对企业重要资源，如资金、资产、技术、人才等，设置关键控制点，确保资源的安全和有效利用。关键风险控制点针对企业面临的主要风险，如市场风险、信用风险、操作风险等，识别关键控制点，制定风险控制措施。

内部控制评价指标体系构建控制活动评价指标包括各项业务流程和关键控制点的执行情况和有效性等方面的指标。风险评估与应对评价指标包括风险识别、评估、应对等方面的指标，反映企业对风险的识别能力和应对措施的有效性。内部控制环境评价指标包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策等方面的指标。信息与沟通评价指标包括信息收集、处理和传递的及时性和准确性等方面的指标，反映企业内部控制信息化建设水平。内部监督评价指标包括内部审计、内部检查等方面的指标，反映企业对内部控制的监督和持续改进能力。

0102加强内部控制意识培养通过培训、宣传等方式提高全员对内部控制的认识和重视程度。完善内部控制制度建设根据企业实际情况和外部环境变化不断完善内部控制制度，提高制度的针对性和可操作性。强化信息技术应用利用先进的信息技术手段提高内部控制的效率和准确性，如建立内部控制信息系统、实现业务流程自动化等。加强内部监督力度建立健全内部监督机制，加大对内部控制执行情况的检查和监督力度，确保内部控制的有效实施。应对外部环境变化带来的…密切关注国家法律法规和政策变化以及市场竞争状况等外部环境因素的变化情况，及时调整和完善内部控制体系以适应外部环境的变化。030405持续改进方向及挑战

外部风险防范与应对策略04

完善风险预警机制运用风险模型和算法，对市场风险进行量化和评估，提前