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出纳员岗位知识与技能 主编 张 卿 制作 张 卿 第一章银行转帐结算 第 一 节 付 款 一、支票结算 1. 支票结算的使用范围 适用同城或异地结算。 2. 支票结算的基本规定 填写支票必须使用黑色墨水书写，不得更改，盖章要 与在开户银行预留的印鉴相符 ，有 效期为10天，不得签发 空头支票。 3.支票结算的办理 采用支票结算时，由付款方按规定要求填写转帐支票， 加盖有关印章后，撕下石边正联交给收款方 ，留下左边存 根联作为本单位记帐的原始凭证。 4.转帐支票的填写 ank 中国光大银行转账支票 (悬， X出票日期(大写)武李李堡 年 肆 月本贰拾日 付款行名称：光大银行此东三里河支行 收款人：通达贸易有限责住公司 出票人账号：89840160104000005803 伍万元整 亿 ) 币 大写 民 ( 人 中国光大银行 转账支票存根 X附加信息 用途货 款 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 收款人：通达贸易省限公司 金 额：50000.00 用 途：货款 单位上管 会i计 出票1期2007年4 月201 本支票付款期限十天 文束的修厂迹物外厂。205垂的弹 复核 记账 二 、商业汇票结算 1.商业汇票结算的使用范围 不论同城、异地结算，均可使用商业汇票结算。 2.商业汇票付款结算的办理 采用商业汇票结算时， 一般由付款方(也可由收款 方)填写商业汇票一式三联，并加盖本单位财务专用章 和财务负责人印章。 商业承兑汇票由付款方在第二联承兑人签章处加盖 财务专用章，银行承兑汇票应由承兑银行在第二联承兑 行签章处盖章。 然后将第二联交给收款方持有，汇票到期后凭以收 3.商业汇票的填写 付 款 全 称 收 款 人 全 称 账 号 账 号 开户银行 开户银行 出 票 金 额 人民币 (大写) 亿 千 万 干百 十 元 角 分 汇粟到期日 (大写) 付款 开 户 交易合同鸟码 本汇票已经承兑。到期无条件支付票款。 承兑人签章 承兑日期 年 月 日 本汇粟请予以承兑于到期曰付款。 出票人签章 商业承兑汇票 出票日期 年 月 日 (大写) ÷o0000000 散指人并行随托葵付最分户行作隽保诞 上情通事中利有集公司。2005年即制 人 出票人全称 收 款 人 全 称 出票人账号 账 号 付款行全称 开户银行 出 票 金 额 人民币 (大写) 亿 干 百 十 万 干 百 元 角 分 汇票到期曰 (大写) 付款行 承兑协议编号 本汇票请你行承兑，到期无条件付款。 出乘人签章 本汇票已经承兑，到期日由 本行付款。 承兑行签章 承兑日期 年 月 日 复核 记账 备注： 银行承兑汇票 年 月 日 2 6100000000 繁 分 行 繁 番 付 整 作 簋 是 端 出票曰期 (大写) 上海歪非的制有罪公寻，2005年印朝 三、银行汇票结算 1.银行汇票结算的使用范围 同城或同一票据交换区和异地结算均可以使用银行汇票 结算。 2.银行汇票结算的基本规定 银行汇票的付款期限为1个月，按对月对日计算。 3.银行汇票结算的办理 (1)申请 使用银行汇票结算时，付款方要向开户银行申 请，填写“银行汇票申请书”。 (2)签发开户银行受理银行汇票申请书后，签发银行汇 票和解讫通知交给申请人。 (3)交付申请人(即付款人)将银行汇票和解讫通知交 付给收款人据以收款。 4.银行汇票申请书的填写 申 请 人 收 款 人 帐 号 或 住 址 帐 号 或 住 址 用 途 代 付款 理 行 汇票金额 人民币(大写) 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 银行汇票申请书 申请日期 年 月 日 四、银行本票结算 1.银行本票结算的使用范围 银行本票结算适用于同城或同一票据交换区内的结算。 2.行本票结算的基本规定 银行本票的付款期限为2个月，按对月对日计算。 3.银行本票结算的办理 (1)申请使用银行本票结算时，付款方要向开户银行申请， 填写“银行本票申请书”。 (2)签发开户银行受理银行本票申请书后，签发银行本票 交给申请人。 (3)交付 申请人(即付款人)将银行本票交付给收款人据 以收款。 4.银行本票申请书的填写 与银行汇票申请书的填写方法相同。 五、汇兑结