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采购业务流程及说明 一、采购的内容 本流程所指的采购业务是指对采购生产性物料（原材料、包装材料、五金配件、低值易耗品）和非生产性物料（办公劳保用品）的供应计划、采购作业、物料入库、付款结算等业务流程中的重要节点进行全面监控和管理。 二、采购流程 财务科 经济运营部 采购部门 使用部门 仓库 与供应商对账相关部门审核记账制单采购结算 与供应商对账 相关部门审核 记账制单 采购结算 购货发票入库单安排具体采购作业编制采购计划 购货发票 入库单 安排具体采购作业 编制采购计划 使用部门提出采购申请部门主管审批 使用部门提出采购申请 部门主管审批 验收入库 验收入库 三、采购流程说明 由资产的使用部门提出采购申请，填制《采购申请单》； ?《采购申请单》交资产使用部门主管领导审批； ?将经审批的《采购申请单》报经济运营部， 由经济运营部进行审核并备案。 ?由经济运营部开具《采购订单》，并将《采购订单》传递给采购部门。采购部门据此制定采购计划； ?采购员根据采购计划具体安排采购作业， ?采购物资回来后，由采购员、对方销售人员（或运送人员）以及仓库管理人员负责办理材料入库。并索取销售发票； ?仓库管理人员认真检查核算采购的物资后，开具《材料入库单》； ?将由对方开具的销售发票和《材料入库单》传递给财务部门； ?请购人员填制《付款审批卡》，经请购部门主管领导审批后； ?财务部门根据销售发票和《材料入库单》做账务解决； 四、关键控制点 各使用部门的需求和请购 采购申请的审批和审核 采购计划制定 采购定价 协议签订和审核 付款方式和程序 与供应商的对账 五、部门设立与职责 ? 采购部： 直接参与制定公司在既定会计期间内整体采购政策和预算安排，规划采购部内部具体业务的管理模式； 实行物资的采购、运送、仓储，相关的物资购存进度及结构规划、物料实物管理、物料流转帐表和报告、物料成本控制、物料信息管理； 定期对原始信息数据进行分类汇总和其他形式的加工，充实基本数据库，提交相应报表，为管理部门提供多层次的决策信息支持； 采购部内部设一名采购主管，采购员2—3名； ? 经济运营部： 经济运营部是公司采购业务的归口管理部门； 按业务控制要点和权限划分范围参与采购、仓储、存货管理等采购业务控制，重要职权涉及采购计划和资金计划的审定、重要协议会签、参与和监督招标议标采购、以及相关控制评价工作。 对采购协议进行法律条款审定，协调仲裁采购纠纷，采购催交和检查，并负责最后协议签章。 负责建立健全采购信息数据库，收集、整理供应商和材料市场的基础信息； 汇总、归集、建档、维护、更新所有采购业务的相关信息及文档，涉及供应商档案、协议订单档案、材料市场价格信息库、招标采购工作档案等； 经济运营部内部设采购经理、招投标管理员、法律事务员各一名； ? 财务科： 定期获得和汇总相关票据和明细帐表，按照会计准则进行核算； 负责重点环节审核、票据审核； 定期与供应商进行对账； ? 仓库： 仓库物料的收料、发料、退料、存储、清查、盘核、检查、销毁等实物管理，在库物资仓储保管。 实行物料编码、仓储货位编码、制单和单据传递、定期库存分析、相关帐表汇总和报告等信息监管，在单据管理和库存信息分析管理上与财务管理部形成工作接口； 仓库管理组内岗位涉及仓库管理员、收料员、发料员、质检员。 采购检查 目的： 为规范采购材料入库前检查特制定本制度。 职责： 生产基地负责编写、修改、完善本制度，并实行执行。 综合财务部总监负责监查制度执行情况，并提出完善建议。 综合财务部采购人员负责所购物料质量性价比最高或最佳。 生产基地检查人员负责对所购物料进行入库前检查，保证无漏检、无错检、无误检。 内容： 生产产品外购入库前检查:参照生产基地生产管理制度中产品检查标准进行检查。 标签入库前检查： 3.1内包装标签：防疫标签、产品标签、生产批号、生产人员、检查人员。 3.2外包装标签或印刷内容需具有：发货标签、产品防疫证、合格证。 发货标签内容： 商品名称 订单号 产品编号 品名规格 数量（kg）/个 毛量净重 毛量 净重 重量（kg） 生产日期 检查员代码 生产厂家 联系电话 体积CM*CM*CM 有效期限 存储方式 -18℃ 收货单位姓名 发货地点 运送单位 运单号码 发货件数 发货日期 3.2.1标签贴示位置按产品标准包装规定。标签以字内容为准贴示方向必须向上，正向不能倾斜，多个标签不能互相压住、不能压字，而应间隔1mm，或根据标准包装表中规定。  采购协议变更流程图及说明表 相关部门采购部供应商 相关部门 采购部 供应商 总经理 采购部经理 开始 签订协议 签订协议 ①执行协议 ①执行 ②配合 ⑧审阅 新协议 审核 否 是 结束 是 ③协议执行情况记录 ④提出变更 规定 ⑤提出变更 规定 否 否 ⑥洽