某传媒-内控管理流程与制度.pdf

绝密文件 严禁外传 企业管理与人力资源管理咨询项目 内控流程管理制度 （咨询成果文件编号：032） i 目 录 第一章 总则 1 第二章 投资管理流程 2 第三章 参、控股子公司管理流程5 第四章 财务管理流程 6 第五章 审计流程 9 第六章 人力资源管理流程10 第七章 行政办公管理14 第八章 附则 15 i 内控流程管理制度 第一章 总则 第一条 为完善总部监控与决策职能，明确组织各层次权限划分，理顺 总部与下属企业管理和汇报关系，划清总部各部门间职能界限，提高总部管理 效率，特制定本制度。 第二条 内控流程设置的总体原则是完整、清晰、高效、增值性和可操 作性，并在工作中逐步补充和完善各类流程。 第三条 公司内控流程按职能分为若干类别，每类流程中又包括若干具 体流程。公司内控流程包括但不限于以下各类流程： （1） 投资管理流程 （2 ） 参、控股公司管理流程 （3 ） 财务管理流程 （4 ） 审计流程 （5 ） 人力资源管理流程 （6 ） 行政办公管理流程 第四条 每个流程均设置一个主推动部门，当该流程正式启动后，主推 动部门负责组织整个流程的及时完整实施以及按时限完成。 第五条 流程中上下环节的交接，原则上要求当面签收确认，特殊情况 可采取电话、传真、口头、电子邮件等方式确认。 第六条 本制度适用于位于母子公司间的汇报链和命令链上的业务单 位、职能部门和主要相关岗位，以及公司总部需协作的各部门和主要相关岗 位，本制度将不涉及各分、子公司高管人员以下的部门和岗位。 1 第二章 投资管理流程 第七条 投资管理类流程包括但不限于以下流程： （7 ） 集团中长期投资规划管理流程，流程图如图2-1 所示； （8 ） 集团年度投资计划流程，流程图如图2-2 所示； （9 ） 分、子公司项目投资管理流程，流程图如图2-3 所示； （10） 总部项目投资管理流程，流程图如图2-4 所示。 第八条 投资管理类流程的主推动部门是企业管理部。 第九条 投资管理相关机构职能： （1） 股东大会是公司投资活动的最高法定决策机构，拥有公司中、 长期投资规划和年度投资规划的最终决策权。 （2） 董事会是由股东大会授权，代理行使法定决策权的机构。为简 化程序，在上述投资额度内的项目，可由董事长代理董事会书 面授权总经理、主管企业管理部的副总裁或企业管理部总经理 审批。 （3） 总裁办公会是公司投资活动的行政决策机构。 （4） 各投资委员会是公司投资活动的专业决策机构，由公司高级管 理人员、主要业务管理部门（企业管理部、财务部、审计监察 部、战略研究发展中心、总裁办公室和董秘处）负责人和外聘