保险学（第五版）张洪涛-第十章 社会保险.pptxVIP

第十章 社会保险;本章结构;第一节　社会保险概述;一、社会保险的概念;二、社会保险的发展历程;(三)社会保险制度成熟阶段(20世纪40年代末至70年代末) 第二次世界大战后,西方国家以建立“福利国家”为政策目标,社会保险制度得到了充分发展,许多国家建立了“从摇篮到坟墓”的完备的社会保险体系。 “福利国家”实行社会保险制度的若干原则:(1)不管家庭收入水平如何,都应按统一的标准缴纳社会保险费和领取补助。(2)有关补助领取时间和数额,应有统一规定。(3)对社会保险,政府应统一管理。 这一时期,许多社会主义国家,包括中国和苏联,都建立起了“国家统筹型”社会保险模式。 第二次世界大战后社会保险制度的充分发展归因于以下几个因素:(1)经济因素。(2)凯恩斯主义的影响。(3)民主社会主义思想的影响。 ;(四)社会保险改革阶段(20世纪70年代末至今) 进入20世纪70年代以来,西方资本主义国家的经济出现了一系列问题:石油危机;布雷顿森林体系瓦解;经济陷入了滞胀状态。在这种大的经济背景下,西方国家的社会保险制度亦陷入了困境,主要表现为: 1.社会保险支出增长过快,构成沉重的财政负担。 2.雇工和企业缴纳的社会保险费猛增,导致了劳动力成本上升,产品的国际竞争力下降。 3.高福利、高税收政策助长了人们对政府的依赖思想。 为了解决社会保险中出现的种种问题,许多国家采取了一些改革措施: 1.加重企业和个人责任,降低保障水平。 2.推迟退休,以便减少社会保险金的支出。 3.加强管理,提高效率。;三、社会保险的原则;(三)公平性原则 社会保险通过国民收入的再分配而实现,社会保险费的筹集通常是由国家、企业和个人共同按比例负担,并非完全由个人负担,国家对亏损部分给予财政补贴,保障的水平以劳动者丧失劳动能力时的基本生活需要为标准,采取的是有利于低收入劳动者的原则。 (四)互助互济性原则 表现为被保险人缴纳的保险费,在保险范围内进行地区之间、企业之间、强者和弱者之间、老年人和青年人之间的调剂,被保险人实际使用的数额往往多于或少于缴纳的数额。 (五)社会性原则 社会性原则体现在以下方面:第一,社会保险的实施范围广。第二,社会保险基金来源于政府财政拨款、企业缴纳保险金、劳动者个人缴纳保险金等多种渠道,从而体现了明显的社会性。第三,社会保险在经营管理上也体现了社会性的原则。第四,社会保险可以根据被保险人的实际需要提供各种社会服务 ;四、社会保险的功能;第二节　社会保险与商业保险的关系;一、社会保险与商业保险的区别;(二)权利与义务关系不同 社会保险的权利与义务关系建立在劳动关系的基础之上,只要劳动者履行了为社会劳动的义务,就能获得自身及其供养的直系亲属享有相关社会保险待遇的权利，社会保险的权利与义务关系并不对等 而商业保险的权利义务建立在合同关系上,权利与义务关系是一种等价交换的对等关系 (三)经办主体和管理特征不同 社会保险的经办主体是政府或由政府指定的专门的职能部门,它除了管理社会保险基金的征集和给付之外,还要管理与之相关的其他活动 而商业保险经营主体主要是以营利为目的的商业保险公司,商业保险业务的开展,在法律规定的范围之内,可以由保险双方自行订立条款,保险公司自主经营、自负盈亏 ;(四)实施方式不同 社会保险主要采取强制方式实施,属于强制保险。 商业保险一般采取自愿原则,属于自愿保险 (五)保险关系建立的依据不同 社会保险中的保险人与被保险人之间保险关系主要以有关的社会保险法律法规和社保政策为依据 商业保险人和投保人之间保险关系的建立,在有关商业保险法规允许的范围内完全依据保险合同签订 (六)保险的资金来源不同 社会保险的资金来源主要有政府财政拨款、企业缴纳保险费、劳动者个人缴纳保险费三个渠道 商业保险的资金只能来源于保险客户所缴保险费 ;(七)保险给付标准依据和保障水平不同 社会保险的给付标准主要取决于能提供满足基本生活需要的保障水平 商业保险给付标准与所缴保费之间有密切联系,奉行多投多保、少投少保的原则 (八)保险对象不同 社会保险的保险对象是社保法规规定的劳动者,有的国家扩展到全体公民,社会化程度高。 商业保险的保险对象灵活,不论是劳动者还是非劳动者,都可由个人根据需要投保 (九)与财税的关系不同 国家对社会保险承担最后的保证责任,国家财政有对社会保险拨款的义务,这是国家财政的收入分配职能的重要表现。 商业保险公司同一般的工商企业一样要向国家缴纳税收;;二、社会保险与商业保险的互动与互制;(二)社会保险与商业保险的相互制约关系 社会保险与商业保险在许多方面有着实质性的区别。 在保险资源空间一定的前提条件下,社会保险与商业保险相互制约,即一方的发展往往会削弱另一方的发展,商业保险的发展以社会保险只能保障人们的基本生活水平为条件;同样,社会保险的发展也