合规管理体系建设全流程.pptx

合规管理体系建设全流程目录央国企合规管理体系的组成央国企构建合规管理体系的方法央国企合规管理体系建设的流程一、央国企合规管理体系的组成几种合规管理体系国企合规管理体系刑事合规计划专项合规指南来源：央国企业合规管理指引框架：组织架构、岗位责任、合规制度、合规机制、监控与改进路径：以风险预防为导向来源：《经营者反垄断合规指南》、《两用物项出口管制内部合规指南》、《反贿赂管理体系》框架：参考合规管理标准、央企合规管理指引路径：以风险预防为导向国内来源：《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）》框架：企业内部治理结构、规章制度、人员管理等，制定合规管理规范，构建有效的合规组织体系，健全合规风险防范报告机制，弥补企业制度建设和监督管理漏洞路径：以事后合规为导向合规管理在中国的发展最初源头：反商业贿赂合规1993年走向专业：银行、保险与证券合规2006年开始成为国家标准：合规管理体系指南2017-2021年走向大合规：国有企业合规2018-2021年合规不起诉：刑事合规2020-2021年新职业出现：企业合规师2021年重大事件推动：数据合规、反垄断合规、出口管制合规等专项2020-2021年法律合规大风控管理体系：从大合规到大风控2021年《中央企业合规管理指引（试行）》的组成原则职责重点运行保障全面覆盖强化责任协同联动客观独立董事会职责监事会职责经理层职责合规官职责合规部职责业务部职责合规管理制度合规风险识别与预警机制风险应对措施合规审查机制违规问责与处罚机制合规管理评估合规考核评价合规管理信息化建设合规管理队伍建设合规培训合规文化合规报告重点领域：市场交易、安全环保、产品质量、劳动用工、财务税收、知识产权、商业伙伴重点环节：制度制定、经营决策、生产运营重点人员：管理人员、重要风险岗位人员、海外人员特点：国有企业合规管理建设的标准结构——大合规概念下的宏观要求启示：职责、合规制度、合规机制、保障机制、合规文化、合规报告《企业境外经营合规管理指引》的组成原则要求架构制度运行风险评审文化对外贸易境外投资对外工程日常 经营培训独立性治理结构行为准则识别审计培育汇报考核适用性管理机构管理办法评估体系评价咨询调查推广全面性管理协调操作流程处置持续改进问责特点：企业境外合规的总体指导，但缺少专项合规的特殊方法及要求启示：架构、合规制度、合规运行、合规风险、合规评价、合规文化重点借鉴：商务部《两用物项出口管制内部合规指南》九大要素拟定政策声明 高层主导特点：对于出口管制合规管理方面，全面且操作性强全面覆盖适时更新建立组织机构出口管制合规委员会出口管制合规管理部门各业务单位全面风险评估梳理产品、客户、技术、合作伙伴、内部运转的情况定期评估分级管理确定审查程序加强最终用户和最终用途管理启示：合规政策、合规组织架构、全面风险评估、庭前审查、举报与调查、合规培训、合规审计、合规手册坚持全覆盖、全流程审查便利风险排查制定应急措施确保举报途径安全落实奖惩制度及时补救开展教育培训不同职责不同培训纳入考核形式灵活完善合规审计灵活选择内外审确保审计专业性以审促改保留资料档案定期归档保管部门对外提供编制合规管理手册内容组成定期更新便于获得央国企合规管理的领域：大合规0102反垄断/反不正当竞争、反洗钱反商业贿赂、反腐败/反舞弊/反欺诈04资格资质、财务税收、劳动用工、安全生产、产品质量03环境保护、知识产权保护、数据与隐私保护05出口管制、经济制裁商业伙伴合规；刑事合规归纳小结：基于风险管理基本逻辑的合规管理建设四大要素组织合规意识合规能力风险风险发现风险评价管控静态制度动态机制环境资源投入合规文化合理保障企业长期稳定发展将风险降到最低体系性管控风险持续提高风控能力先有风险意识主动发现风险企业风险管理的基本逻辑归纳小结：为什么要进行合规管理建设？风险角度：防范合规风险，避免不合规损失责任角度：利用合规激励机制，建立责任防火墙管理角度：进行合规认证，规范管理，提高美誉合规管理体系的本质：把四大要素连接起来的管理系统组织系统准则系统传递系统监审系统举报系统高管合规职责、合规专员合规准则、制度和指引合规培训、宣传和文化合规监督、评价和审计举报热线、内部调查、举报人保护组织系统顶层设计责任部门牵头部门组织职责分工批准、推动、任免合规委员会执行设计监督自查通报配合组织协调监督审查审计评价审计部门业务部门合规部门职责分工博弈董事会高级管理层应对风险？法务合规部评估风险？业务部准则系统合规行为准则合规管理制度专项合规指引公司治理准则禁止腐败反商业贿赂公平竞争规范投资安全生产依法纳税合理用工反垄断合规管理指引投资合规管理制度数据与网络安全合规管理指引财务合规管理制度劳动用工合规管理指引销售合规管理制度商业伙伴合规管理指引采购合规管理制度反腐败合规管理指引工程建设合规