2022年基金从业资格考试《基金法律法规》试题及答案(最新) (2).docx

2022年基金从业资格考试《基金法律法规》试题及答案(最新) 1、[选择题]()年6月6日，中国证券投资基金业协会正式成立。 A.2010 B.2011 C.2012 D.2013 【答案】C 【解析】2012年6月6日，中国证券投资基金业协会正式成立。 2、[选择题]关于中国基金业协会，不正确的是()。 A.中国基金业协会的权力机构是理事会 B.中国基金业协会章程应报国务院批准 C.中国基金业协会应负责办理公开募集基金的注册备案工作 D.中国基金业协会是证券投资基金业行业的自律性组织 【答案】A 【解析】基金业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会。 3、[选择题]中国证监会将基金产品注册程序分为简易程序和普通程序，下列(　)暂不实行简易程序。 A.常规股票基金 B.混合基金 C.分级基金 D.理财基金 【答案】C 【解析】适用于简易程序的产品包括常规股票基金、混合基金、债券基金、指数基金、货币基金、发起式基金、合格境内机构投资者(QDII)基金、理财基金和交易型指数基金(含单市场、跨市场/跨境ETF)及其联接基金。分级基金、基金中基金及中国证监会认定的其他特殊产品暂不实行简易程序。 4、[选择题](　)是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 A.市场风险 B.合规风险 C.操作风险 D.信用风险 【答案】B 【解析】合规风险是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 5、[选择题]岗位职责主要解决的是不相容职务的分离，在设置岗位时不考虑到()。 A.授权岗位和执行岗位的分离 B.执行岗位和审核岗位的分离 C.授权岗位和审核岗位的分离 D.保管岗位和记账岗位的分离 【答案】C 【解析】岗位职责主要解决的是不相容职务的分离，在设置岗位时必须考虑到授权岗位和执行岗位的分离;执行岗位和审核岗位的分离;保管岗位和记账岗位的分离等 6、[选择题]关于基金管理人内部控制基本要素，以下表述错误的是()。 A.内部监督 B.控制环境 C.管理层授权 D.信息沟通 【答案】C 【解析】基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。 7、[选择题]基金销售售前服务的主要内容不包括()。 A.向客户介绍证券市场基础知识、基金基础知识 B.普及基金相关法律规定 C.介绍基金托管人投资运作情况 D.开展投资者风险教育 【答案】C 【解析】售前服务是指在开始基金投资操作前为客户提供的各项服务:介绍证券市场基金知识、基金基础知识;普及基金相关法律知识;介绍基金管理人投资运作情况，让客户充分了解基金投资的待点;开展投资者风险教育。 8、[选择题]对于基金管理人来讲，开放式基金比封闭式基金提供了更好的激励约束机制，原因在于(　)。 A.如果开放式基金业绩表现差，投资者被套，就没有赎回压力 B.封闭式基金业绩表现好，其扩展能力也将相应提高 C.如果开放式基金业绩表现好，会吸引新的投资者，基金管理人管理费收入也会增加 D.封闭式基金份额固定，基金管理人的收入稳定 【答案】C 【解析】本题考查封闭式基金和开放式基金的区别。 9、[单选题]以下选项不是资产管理特征的是(　　)。 A.从参与方来看，包括委托方和受托方 B.从收益特征来看，具有增值的特点 C.从受托资产来看，主要为货币等金融资产，一般不包括固定资产等实物资产 D.从管理方式来看，主要通过投资证券、期货、基金、保险等资产实现增值 【答案】B 10、[选择题]关于私募基金管理人，以下表述错误的是()。 A.中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理登记，即视为认可私募基金管理人的投资能力和合规情况 B.私募基金管理人管理、运用私募基金财产，应当恪尽职守、履行诚实信用、谨慎勤勉的义务 C.私募基金管理人应当依据中国证券投资基金业协会的规定，向中国证券投资基金业协会申请登记 D.私募基金管理人可以委托基金服务机构办理份额登记 【答案】A 【解析】基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可。 11、[选择题]根据中国证监会对基金类别的分类标准，()以上的基金资产投资于债券的为债券基金。 A.50% B.60% C.70% D.80% 【答案】D 【解析】根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产80%以上投资于债券的为债券基金。 12、基金财务会计报表不包括(　)。 A.利润表 B.现金流量表 C.资产负债表 D.净值变动表 【答案】B 【解析】本题考查基金会计核算的主要内容。基金财务会计报表包括资产负债表、利润表、净值变动表。 13、[单选题]下列选