新材料股份有限公司内部控制评价管理办法.pdf

XXXX新材料股份有限公司内 部控制评价管理办法 第一章 总 则 第一条 为了规范XXXXXX新材料股份有限公司（以下简称“公司”）及下属 公司内部控制评价工作，全面评价公司内部控制设计与运行情况，揭示和防范风 险，根据《企业内部控制基本规范》及配套的评价指引、《内部控制制度》制定 本办法。 第二条 本办法所指内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进 行全面评价，发现内部控制中存在的缺陷，形成评价结论、出具评