电大5商业银行经营管理形考作业4.doc

HYPERLINK "http:// 来源奥鹏作业答案发布网 " 来源奥鹏作业答案发布网 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ ４ 学 号： 商业银行经营管理作业 得 分： 教师签名： 说明: 请大家学习完第 ７ 章、 第 ８ 章和第 ９ 章之后 完成本次作业 (满分 １００ 分) 一、 名词解释 (共 ３２ 分 每题 ４ 分) １ 资产负债综合管理理论 答：资产负债综合管理理论亦称“多元化管理理论”。商业银行经营管理的一种理论。该理论认为： 商业银行单靠资产管理或单靠负债管理，难以形成安全性、流动性和盈利性的均衡。 ２ 预期收入理论 答：预期收入理论是指认为借款人的预期收入可以作为衡量偿还贷款能力标志的理论。 ３ 利率敏感性缺口 答：利率敏感性缺口(ISG)是指银行在一定时期（如距付息日一个月或3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。 ４ 信息不对称 答：信息不对称指交易中的各人拥有的信息不同。在社会政治、经济等活动中，一些成员拥有其他成员无法拥有的信息，由此造成信息的不对称。 ５ 流动性风险 答：流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。 ６ 内部控制 答：所谓内部控制，是指一个单位为了实现其经营目标，保护资产的安全完整，保证会计 信息资料的正确可靠，确保经营方针的贯彻执行，保证经营好。 每次作业做完后 由此剪下 请自行装订 ２３ ★商业银行经营管理形成性考核册★ ７ 资产收益率 答：资产收益率，又称资产回报率，它是用来衡量每单位资产创造多少净利润的指标。 ８ 杜邦分析法 答：是利用几种主要的财务比率之间的关系来综合地分析企业的财务状况。 二、 判断正误并说明理由 (共 ２０ 分 每题 ４ 分) １ 资产管理的基本思想是商业银行可以通过从市场上借入资金 来满足银行因存款的提 取和贷款的增长而增加的流动性要求 甚至满足银行持续扩大资产负债规模的需要 错 资产管理理论是指在一定的资产负债情况下，为满足客户提现和借款需求，银行只调整其资产项目，而对负债结构保持不变。 ２ 按照现行 “核心指标” 的要求 我国商业银行的风险监管核心指标分为三个层次: 风 险水平、 风险迁徙和风险抵补 对 ２４ 商业银行经营管理作业 ４ ３ 一般来说 商业银行的风险与收益存在一种关系: 风险增加可造成银行收益减少 风 险减少则会造成银行收益增加 错 风险与收益是成正相关的，也就是用户面临的风险越大，用户的收益率越高。当然风险大的理财产品在投资时会有亏损本金的危险，如果在投资时不想亏损本金，这时可以选择一些收益比较低的产品。 ４ 商业银行风险管理的一般程序包括风险识别、 风险衡量、 风险控制和防范 错 依次是风险识别、风险分析与评价、风险控制和风险决策四个方面。 ５ 功能监管是指按照金融机构类型划分监管对象的金融监管模式 对 ２５ ★商业银行经营管理形成性考核册★ 三、 简答题 (共 ２８ 分 每题 ７ 分) １ 请分析商业性贷款理论、 资产可转换性理论及预期收入理论的基本思想与优缺点 答：商业性贷款理论是商业银行资产理论中的一部分,为保证资金的高度流动性,银行贷款应是短期的和商业性的。商业贷款理论是最早的资产管理理论。由18世纪英国经济学家亚当.斯密在其《国富论》一书中提出。 （1）主要思想： 该理论认为，商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款，因此 其资产业务应主要集中于短期自偿性贷款，即基于商业行为能自动清偿的贷款，以保持与资金来源高度流动性相适应的资产的高度流动性。由于这种理论强调贷款的自动清偿，也被称作为自偿性贷款理论；又由于该理论强调商业银行贷款以商业行为为基础，并以真实商业票据作抵押，因此也被称为真实票据论。 根据这种理论，商业银行不宜发放不动产抵押贷款和消费贷款。即使发放这些贷款，也应将其限制在银行自有资本和现有存款水平的范围内。 （2）优缺点： 优点：强调了资金运用受制于资金来源的性质和结构。强调银行应保持资金的高度流动性，以确保商业银行安全经营。 局限性：没有认识到活期存款余额具有相对稳定性，而使银行资产过多地集中于盈利性较差的短期自偿性贷款上。忽视了贷款需求的多样性，商业贷款理论不主张发放不动产贷款、消费贷款、长期性设备贷款和农业贷款，这样就限制了商业银行自身业务的发展和盈利能力的提高；该理论忽视了贷款清偿的外部条件。