2014证 券投资基金培训.pdf

证券投资基金 证券从业资格考试简介 •题型介绍 •考试形式 采取计算机考试方式进行。 每科考试满分100分，60分为合格线 三种题型 一、单项选择题 共60题，每题0.5分，总共30分，不答或答错均不得分 二、多项选择题 共40题，每题1分，总共40分，须选两项或两项以上，多选 或少选均不得分 三、判断题 共60题，每题0.5分，总共30分，不答或答错均不得分 2012/8/16 目 录 第一章 证券投资基金概述 第十二章 资产配置管理 第二章 证券投资基金的类型 第十三章 股票投资组合管理 第三章 基金的募集、交易与登记 第十四章 债券投资组合管理 第四章 基金管理人 第十五章 基金绩效衡量 第五章 基金托管人 第六章 基金的市场营销 第七章 基金的估值、费且与会计核算 第八章 基金利润分配与税收 第九章 基金的信息披露 第十章 基金监管 第十一章 证券组合管理基础 第一章 证券投资基金概述 第一节 证券投资基金的概念与特点 一、证券投资基金的概念 通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形 成独立财产，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资 组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合 投资方式。 证券投资基金是一种间接投资工具 证券投资基金在美国被称为 “共同基金”；在英国和我 国香港特别行政区被称为 “单位信托基金” 二、证券投资基金的特点 (一)集合理财，专业管理 (二)组合投资，分散风险 (三)利益共享，风险共担 ( 四)严格监管，信息透明 (五)独立托管，保障安全 三、证券投资基金与其他金融工具的比较 （一）基金与股票、债券的差异 反映的经济关系不同 所筹资金的投向不同 投资收益与风险大小不同 （二）基金与银行储蓄存款的差异 性质不同 收益与风险特性不同 信息披露程度不同 第二节 证券投资基金的运作与参与主体 一、证券投资基金的运作 二、基金的参与主体 （一）基金当事人 基金份额持有人：基金投资者、出资人、所有者和受 益人 基金管理人：募集者、管理者，由基金管理公司担任 基金托管人：保管基金财产、监督投资运作，由商业 银行担任 （二）基金市场服务机构 基金管理人、基金托管人既是基金的当事人，又是基 金的主要服务机构。 基金销售机构、注册登记机构、律师事务所和会计师 事务所、基金投资咨询公司与基金评级机构等。 我国承担基金份额登记注册工作的是基金管理公司 和中国证券登记结算公司 （三）基金的监管机构和自律组织 1. 基金监管机构——中国证监会 2. 基金自律组织——证券交易所、同业协会 三、证券投资基金运作关系图 监管机构 监督 监督 管理人 监督 管理 委托 监督