中国平安保险公司内控制度建设_情况汇报.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 机密 Document Date 此报告仅供客户内部使用。未经麦肯锡公司的书面许可，其它任何机构不得擅自传阅、引用或复制。 1997年11月27日，北京 中国平安保险公司 着 * * 汇报提纲 对《指导原则》的认识 2 平安内控制度 3 总公司内控制度 4-9 保险业务内控制度 10-17 投资业务内控制度 18-21 稽核监察体系 22-25 目前的问题和困难 26 未来的设想 27 * 对《指导原则》的认识 原则 有效性原则 审慎性原则 全面性原则 及时性原则 独立性原则 人民银行《加强金融机构内部控制的指导原则》是贯彻执行《人民银行法》、《商业银行法》、《保险法》等法律法规的又一重要举措，是我国金融机构防范金融风险，健全内部控制机制的重要准则。它的执行和实施必将对规范金融机构经营行为，提高金融机构经营管理水平，有效防范金融风险，保证金融业持续、健康、稳定发展具有重要和深远的意义。 要素和内容 金融机构内部组织结构的控制 资金交易风险的控制 衍生工具交易的控制 信贷资金风险的控制 保险基金的风险控制 会计系统的控制 授权授信的控制 计算机业务系统的控制 保险公司内控制度建设重点 建立以核保核赔、投资风险为主要内容的内部控制制度 建立各项准备金提取与管理制度 加强保险条款管理 加强稽核监督 组织认真讨论学习，成立了公司总经理室成员组成的内控工作小组 补充修订总公司、保险业务、投资风险管理内控制度和办法 组织全系统各专业的“规范管理百日达标”活动 着手制定《中国平安保险公司内部控制制度实施细则》，明年起正式实施 《指导原则》下发后，平安的举措 认识 * 平安的组织架构与内控所包括的范围 总公司 寿险 证券 投资 产险 保险业务管理 核保 理赔 财务、资金 精算(准备金提取，条款) 再保 电脑 投资业务管理 市场风险 信用风险 资产/负债配合错误风险 操作风险 总体政策、决策和监督 组织结构 授权、授信 风险、资金、财务管理 根据公司组织架构，公司内控制度包含的范围主要有：总公司的总体政策、决策和监督，产、寿专业的保险业务控制和证券、投资公司的投资风险控制。 平安内控制度 * 成立稽核监察部 建立大稽核体系 成立监察审计部 成立监察审计部 体现独立性与权威性 平安内控制度的内容 加强稽核监督 制定组织架构控制体系 建立业务和风险控制制度 加强对内控制度建设的培训 成立股东会，董事会，监事会，总经理室 成立专业管理委员会 成立区域督导中心 实行营业区督察制 成立战略性资产分配室(SAA) 成立投资经营研究部(TAA) 成立投资风险控制部(PERC) 明确组织架构和权责 总公司 实行健康指标制 实行授权授信制度 制定岗位职责 建立完善资金和财务制度 建立完善精算制度 加强再保管理 实行关键业绩指标考核 实行两核制度 完善电脑网络 总体资产管理控制原则 风险管理流程和量化各类风险 加强对投资风险的监控 规范流程、严格执行制度 提高决策水平 提高管理水平 提高监督水平 培训核保核赔员 培训精算员、电脑员、审计员等 培训一般员工，提高素质 培训投资人员、电脑员、审计员等 培训一般员工，提高素质 提高内控意识及技能 产、寿专业 证、投专业公司 成功因素 平安内控制度 * 平安最高内部控制体系组成 总公司 股东大会 董事会 副总经理、总经理助理 总稽核、总精算师、高级顾问 总经理 专业管理委员会 职能部门 监事会 平安作为国内第一家股份制商业保险公司，严格按照《公司法》、《保险法》等有关法律规定，实行董会领导下的法人负责制。股东会、董事会、监事会分别执行掌公司的最高决策权、执行权和监督权，总经理室成员由董事会聘任，全面行使经营管理权。 分支机构 分支机构 分支机构 分支机构 产险 寿险 证券 投资 海外 * 设立专业管理委员会 为加强公司的战略和策略的整体规划，加强总公司对各职能部门和专业公司的协调和管理，加强专业领域各部门的沟通、协调与合作，公司建立了8个专业管理委员会。 委员会 保险管理委员会 计划管理委员会 投资管理委员会 决策管理委员会 主要功能 战略决策 远景规划 业务审批 政策制定 组织协调 管理监督 特点 董事长不任委员会职务 实行主任负责制 每一个委员会由一名副总任主任，两名副总/助总任副主任 一人一票，严禁投弃权票 设委员会秘书，记录会议情况及表决情况 委员会例会每月至少一次 委员任期一年，可连选连任 工作管理委员会 电脑工作委员会 精算工作委员会 人事工作委员会 培训工作委员会 财务工作委员会 制定