论我国公积金方案.doc

【摘要】住房公积金制度是中国于九十年代初,在借鉴新加坡公积金制度经验的基础上,结合中国的具体国情建立和发展起来的社会住房保障制度。公积金制度实施以来,在十几年时间里,经历了试点、推广、到逐步规范的过程,得到不断发展和完善,中国已基本建立了与社会主义市场经济相适应的住房公积金制度框架,住房公积金制度已成为城镇职工解决住房问题的重要资金保障。 但是,目前中国住房公积金制度仍不健全。如住房公积金制度立法滞后、住房公积金管理中心定位不清;住房公积金使用率不高、住房公积金制度覆盖面较小;管理机构内控机制不健全等问题的存在,使住房公积金制度不能发挥其应有的作用,社会公平性也难以体现。因此,研究如何完善中国的住房公积金制度有着重要的理论和现实意义。 本文借鉴国内外已有的研究成果,运用管理学和经济学的理论知识,采用规范分析与实证分析相结合的方法及比较分析的方法,首先分析新加坡住房公积金制度的经验,其次回顾我国住房公积金制度的发展历程,分析现状及存在的突出问题。在此基础上,将中国住房公积金制度与新加坡公积金制度在管理体制、运行机制、资金的来源与运用以及保障内容等方面进行了较为系统的比较分析。最后,针对我国住房公积金制度的具体实际,提出了深化中国住房公积金制度改革的对策。 本文的创新之处在于:对于中国住房公积金制度与新加坡公积金制度进行系统的比较分析,对完善我国住房公积金制度提出自己的理论见解和对策建议。这个研究不仅对于深化住房制度改革、推动中国住房产业发展具有一定的理论意义,而且对于从整体上推进中国社会保障制度建设具有一定的现实意义。 【】 一、住房公积金制度概述（一）我国住房公积金的概念、性质和特征 概念 　　根据1999年颁布、2002年修订的《住房公积金管理条例》，住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位及其在职职工缴存的长期住房储金。 性质 　　（1）保障性，建立职工住房公积金制度，为职工较快、较好地为解决住房问题提供了保障； 　　（2）互助性，建立住房公积金制度能够有效地建立和形成有房职工帮助无房职工的机制和渠道，而住房公积金在资金方面为无房职工提供了帮助，体现了职工住房公积金的互助性； 　　（3）长期性，每一个城镇在职职工自参加工作之日起至退休或者终止劳动关系的这一段时间内，都必须缴纳个人住房公积金；职工所在单位也应按规定为职工补助缴存住房公积金。公积金特点（1）普遍性，城镇所有在职职工，无论其工作单位性质如何、家庭收入高低、是否已有住房，都必须按照《条例》的规定缴存住房公积金； 　　（2）强制性（政策性），单位不办理住房公积金缴存登记或者不为本单位职工办 理住房公积金账户设立的，住房公积金的管理中心有权力责令限期办理，逾期不办理的，可以按《条例》的有关条款进行处罚，并可申请人民法院强制执行； 　　（3）福利性，除职工缴存的住房公积金外，单位也要为职工交纳一定的金额，而且住房公积金贷款的利率低于商业性贷款； （4）返还性，职工离休、退休，或完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系，户口迁出或出境定居等，缴存的住房公积金将返还职工个人。 住房公积金属于政策性住房金融，是我国住房保障体系的重要组成部分(从目前来看，廉租住房、经济适用住房和住房公积金共同组成了住房保障体系)，其特点是直接以金融手段支持广大城镇职工在市场上解决住房问题。在新旧住房分配体制转轨时期推出住房公积金制度，是为了尽快建立满足低收入家庭改善住房条件的有效途径，从公积金建立到现在(截止到2004年底)，住房公积金制度，在我国的住房保障体系中以及经济建设过程中效果显著： (1)全国住房公积金覆盖率达到58%，全国建立住房公积金职工人数达6138万人，累计归集公积金7400亿元，累计发放个人住房贷款3404亿元，共支持434万户职工家庭购建了住房。 (2)同时，住房公积金的增值收益成为廉租住房资金来源主渠道，有力地支持了廉租住房制度建设。 (3)公积金制度在支持低收入家庭住房方面一直发挥着巨大的作用。 住房公积金制度是一些经济发达国家解决低收入家庭住房问题的一种成熟经验，并且在实践中作为政策性住房金融确实发挥了巨大作用。其设定宗旨是以一种国家支持的社会自助形式，通过金融互助，增强缴存公积金的职工的购房支付能力。 但在我国，住房公积金是在我国城镇住房制度改革后建立起来的，由于建立的时间比较短，还存在很多需要完善的地方，需要在实践探索中逐步完善相关制度，以确保其充分发挥政策性住房金融的应有作用。 国外新加坡、巴西、韩国等国家的成功经验和做法对我国解决弱势群体（包括城市农民工、残疾人、艾滋病人群、60岁以上老年人）全面享受住房公积金待遇问题、推动我国住房公积金制度科学发展有着重要的借鉴意义。政府的重要作用、完善的法律制度