丽池温泉酒店会计科目.xls

Sheet2 库存现金 银行存款 科目名称 管理费用\维修费 库存商品 管理费用\其他\其他 其他应收款 科目编码 1001 100101 库存现金\现金 1002 100201 银行存款\一般户10020102 100204 银行存款\一般保证金户10020402 1012 其他货币资金 101204 其他货币资金\信用卡 101205 其他货币资金\保证金其他货币资金\保证金\银行承兑汇票保证金 1012050101 1121 应收票据 112101 应收票据\银行承兑汇票 1122 应收账款 112209 应收账款\应收账款(餐饮)应收账款\应收账款(餐饮)\餐饮 112210 应收账款\应收账款(文娱服务)应收账款\应收账款(文娱服务)\服务 1122100101 应收账款\应收账款(文娱服务)\服务\宾客挂账 1123 预付账款 112308 预付账款\预付账款(酒店)预付账款\预付账款(酒店)\酒店用品 112390 预付账款\待摊费用预付账款\待摊费用\员工餐厅预付账款\待摊费用\网络费预付账款\待摊费用\定金 1221 122101 其他应收款\个人其他应收款\个人\备用金其他应收款\个人\个人专项借款 122102 其他应收款\单位(外部)其他应收款\单位(外部)\押金其他应收款\单位(外部)\保证金 1221020301 其他应收款\单位(外部)\保证金\一般保证金 122103 其他应收款\内部往来其他应收款\内部往来\一般往来(501版)其他应收款\内部往来\代垫费用(501版) 1231 坏账准备 123101 坏账准备\应收账款 123102 坏账准备\其他应收款 1403 原材料 140301 原材料\原料原材料\原料\原材料(餐饮业) 1403010902 原材料\原料\原材料(餐饮业)\原材料（假退库） 1405 1511 长期股权投资 151101 长期股权投资\成本 1601 固定资产 160101 固定资产\房屋建筑物 160102 固定资产\生产及机械设备 160103 固定资产\生产器具工具家俱 160104 固定资产\运输设备 160105 固定资产\电子设备 1602 累计折旧 160201 累计折旧\房屋建筑物折旧 160202 累计折旧\生产及机械设备折旧 160203 累计折旧\生产器具工具家俱折旧 160204 累计折旧\运输设备折旧 160205 累计折旧\电子设备折旧 1701 无形资产 170107 无形资产\软件 1702 累计摊销 170207 累计摊销\软件摊销 1801 长期待摊费用 180109 长期待摊费用\其他长期待摊费用 1811 递延所得税资产 2001 短期借款 2202 应付账款 220208 应付账款\应付账款(酒店)应付账款\应付账款(酒店)\酒店用品 220209 应付账款\应付账款(餐饮)应付账款\应付账款(餐饮)\食品原料 2203 预收账款 220310 预收账款\预收账款(文娱服务)预收账款\预收账款(文娱服务)\服务 2203100101 预收账款\预收账款(文娱服务)\服务\会员卡 2203100199 预收账款\预收账款(文娱服务)\服务\其他 2211 应付职工薪酬 221101 应付职工薪酬\工资 221102 应付职工薪酬\职工福利应付职工薪酬\职工福利\福利费应付职工薪酬\职工福利\午餐补助应付职工薪酬\职工福利\过节费 221103 应付职工薪酬\社会保险费(公司承担部分)应付职工薪酬\社会保险费(公司承担部分)\养老保险费应付职工薪酬\社会保险费(公司承担部分)\失业保险金应付职工薪酬\社会保险费(公司承担部分)\医疗保险费应付职工薪酬\社会保险费(公司承担部分)\工伤保险费应付职工薪酬\社会保险费(公司承担部分)\生育保险费 221105 应付职工薪酬\住房公积金 221106 应付职工薪酬\工会经费 221109 应付职工薪酬\奖励金 2221 应交税费 222104 应交税费\营业税 222106 应交税费\资源税 222109 应交税费\城市维护建设税 222112 应交税费