《证券市场基础知识 考点考题速记手册》.doc

证券市场基础知识 第一章 1 第一节 1 第二节 证券市场参与者 14 第三节 证券市场的产生与发展 27 第二章股 票 31 第一节 股票的特征与类型 32 第二节 股票的价值与价格 43 第三节 普通股票与优先股票 52 第四节 我国的股票类型 59 63 第一节 债券的特征与类型 64 第二节 政府债券 77 第 金融债券与公司债券 85 第四节 国际债券 89 证券投资基金 95 第节 95 第二节 证券投资基金当事人 108 第三节 证券投资基金的费用与资产估值 117 第四 证券投资基金的收入、风险与信息披露 122 第五节 证券投资基金的投资 124 125 第一节 金融衍生工具概述 125 第二节 金融远期、期货与互换 132 第三节 金融期权与期权 141 第四节 其他衍生工具简介 151 第六章 证券市场运行 155 第一节 155 第二节 证券交易市场 165 第三节 证券价格指数 174 第四节 证券投资的收益与风险 182 第七章 证券构 189 第节 证券 189 第二节 证券公司的主要业务 191 第三节 证券公司治理结构和内部控制 196 第四节 证券服务机构 203 第八章 证券市场法律制度与监督管理 205 第一节 证券市场法律、法规概述 205 第二节 证券市场的行政监管 215 第三节 证券市场的自律管理 220 第一章第一节 证券是指各类记载并代表一定权利的法律凭证。它用以证明持有人有权依其所持凭证记载的内容而取得应有的权益。从一般意义上来说，证券是指用以证明或设定权利所做成的书面凭证，它表明证券持有人或第三者有权取得该证券代表的特定权益，或证明其曾经发生过的行为。 A．各类记载并代表一定权利的法律凭证 B．各类证明持有者权利和义务的凭证 C．用以证明或设定权利而做成的书面凭证 D．用以证明持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益的凭证 【解析】ACD 从广义上讲，证券是指各类记载并代表一定权利的法律凭证。从一般意义上来说，证券是指用以证明或设定权利所做成的书面凭证，它表明证券持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益，或证明其曾经发生过的行为。 例1-2（2009年9月真题·多选题）下列关于证券的叙述．正确的有（ ）。 A．记载并代表一定法律权利的凭证 B．用于证明持有人有权依其所持凭证记载的内容而取得应有的权益 C．用于证明或设定权利的书面证明 D．可以采用纸面形式或其他形式 【解析】ABCD 证券是指各类记载并代表一定权利的法律凭证。它用以证明持有人有权以其所持凭证记载的内容而取得应有的权益。证券可以采取纸面形式或证券监管机构规定的其他形式。 考点2.虚拟资本的含义。 【精讲】所谓虚拟资本，是指以有价证券形式存在，并能给持有者带来一定收益的资本。虚拟资本是相对 A．是独立于实际资本之外的一种资本存在形式，其本身不能在生产过程中发挥作用 B．是指以有价证券形式存在，并能给持有者带来一定收益的资本 C．虚拟资本是有价证券的一种形式 D．虚拟资本的价格总额并不等于所代表的真实资本的账面价格，甚至与真实资本的重置价格也不一定相等，其变化并不完全反映实际资本额的变化 【解析】ABD 有价证券是虚拟资本的一种形式，故C选项错误。 例1-4（2009年9月真题·判断题）虚拟资本的价格总额等于所代表的真实资本的账面价格，其变化完全反映实际资本额的变化。（ ） 【解析】× 虚拟资本的变化并不完全反映实际资本额的变化。 考点3. 有价证券有广义与狭义两种概念。狭义的有价证券即指资本证券，广义的有价证券包括商品证券、货币证券和资本证券。 A．商品证券 B．货币证券 C．资本证券 D．凭证证券 【解析】ABC 广义的有价证券包括商品证券、货币证券和资本证券，狭义的有价证券即为资本证券。 例1-6（2009年11月真题·多选题）广义的有价证券包括（ ）。 A．商品证券 B．公司证券 C．资本证券 D．货币证券 【解析】ACD 有价证券有广义与狭义两种概念。狭义的有价证券即指资本证券，广义的有价证券包括商品证券、货币证券和资本证券。 考点4. 商品证券是证明持有人有商品所有权或使用权的凭证，取得这种证券就等于取得这种商品的所有权或使用权，持有人对这种证券所代表的商品所有权受法律保护。属于商品证券的有提货单、运货单、仓库栈单等。 A．提货单 B．运货单 C．栈单 D．存款单 【解析】ABC 商品证券作为某种商品物权的凭证，其拥有者对该证券上所载明的商品享有合法权利。提货单、栈单、运货单等就属于商品证券。商品证券实质是特定商品的等价物。 例1-8（2010年5月真题·判断题）商品证券是证明持有人有商品使用