国内贸易融资产品介绍.ppt

苏州分行信贷管理部

2009.6;二、国内贸易融资现行的主要产品介绍

三、国内贸易融资政策介绍

;说明：

贸易融资产品适用于所有办理融资的客户与业务，包括普通的双边贸易关系和贸易模式。同时，也适用于产业链的客户融资。

供应链客户因获得核心客户的商业信用支持，在适用贸易融资具体产品时，可适当降低业务的准入标准（如信用等级、担保、要求、授信核定）。

贸易融资产品处于快速研发阶段。原来纳入流动资金产品体系之中，逐渐形成了特有的产品管理模式和产品体系。;传统流动资金贷款产品;采购;上游：供应商;国内贸易融资;贸易融资产品与其他产品组合提高竞争力：

*国内贸易融资产品和国际贸易融资产品紧密结合，形成完整的交易链，交易链的每一个环节都可能产生融资需求。

*贸易融资与理财、结算等产品紧密结合，提高供应链金融服务的附加值；

*贸易融资与物流监管企业、租赁公司、保险公司等第三方开展业务合作拓展业务领域。

;一、国内贸易融资产品特点;国内信用证（表外）

国内信用证项下打包贷款

国内信用证项下卖方融资

国内信用证项下买方融资

国内保理

国内发票融资

商品融资

国内订单融资;概念;1签订购销合同;1签订购销合同;期限规定：

有效期：为受益人向银行提交单据的最迟期限，从开证日起最长不得超过6个月

交单期：信用证所注明的货物装运后必须交单的特定日期（不能晚于信用证有效期）；未规定该期限的，装运日后15天为交单期（不含装运日）

付款期限：延期付款信用证的付款期限最长不得超过6个月

;保证金和担保：

对符合信用贷款条件的客户，可免保证金、免担保办理开证业务；

对不符合信用贷款条件的客户，按信用等级收取相应比例的保证金，差额部分提供担保

手续费:

0.05%—0.15%(不低于100元)

;主要风险点：

交易背景的真实性

商品价格变化导致购货方违约

开证申请人不能付款赎单，银行垫付资金

单证风险

控制措施：

详细调查核实交易真实性

严格控制价格波动大的热炒商品

严格审查开证申请人资信及履约记录

收取一定比例保证金和担保

严格审单标准，确保???单一致、单证一致;会计核算：

纳入“614099开出信用证应收款”科目核算

合同文本：

主合同：《国内信用证开证合同》、《议付合同》、各类国内信用证凭证（信贷管理手册[2007]版）

从合同：各类担保合同（工银办发[2007]597号）

附属协议：（工银发[2006]52号）

开证申请书、开证申请人承诺书

议付/委托收款申请书

开证方式：

会计结算部门以开证申请书为依据填开信用证

开证方式分为：电开、信开

;概念;1签订购销合同;主要风险点：

贸易背景是否真实

销货方挪用打包贷款项下资金；

销货方不能按期组织生产并在信用证有效期内交单；

销售回款未及时归还贷款

控制措施：

对贷款资金支付进行监督；

跟踪企业履行与打包贷款义务相关的采购、生产、备货、发运过程，确保其按期履约交货并及时向我行交单；

信用证项下销售回款或办理的卖方融资必须用于归还打包贷款。

;会计核算：

纳入“123101国内打包贷款”科目核算

合同文本：

主合同：《国内信用证项下打包贷款合同》（工银发[2008]22号）

从合同：各类担保合同（工银办发[2007]597号）

;贷后管理要点：

监控借款人将贷款用于指定用途，防止挪用贷款。

跟踪监控企业采购、生产、备货、发运过程，确保其按期履约交货、交付货物后及时向我行交单。

借款人交单后，及时办理委托收款手续（或应客户要求为其办理该信用证项下卖方融资业务，但融资款项须首先直接偿还我行打包贷款及利息）。

贷款行收到信用证项下款项后，应首先偿还我行打包贷款及利息，余款入借款人账户。;概念;1签订购销合同;1签订购销合同;风险要点：

交易背景的真实性

借款人所提交的国内信用证是否符合有关规定（延期付款信用证、指定议付），是否“单证一致、单单一致”

是否提交信用证项下全套单据原件及复印件

对于办理卖方融资（非议付）的，是否收到开证行的付款确认书，且付款确认书上没有标注附加付款条件，确保开证行承担无条件付款责任

该信用证项下应收账款是否存在质押、转让或异议登记等不利情形;会计核算：

纳入“123102卖方融资”科目核算

合同文本：

主合同：《国内信用证项下卖方融资（议付/非议付）业务合同》（工银发[2008]22号）

从合同：各类担保合同（工银办发[2007]597号）

附属协议：

国内信用证项下卖方融资（议付/非议付）款项让渡函（工银发[2008]22号）

;贷后管理要点：

实地查看和系统监控相结合，监控借款人经营活动和交易进展情况

融资款项首先归还我行打包贷款本息

收到信用证项下款项，首先偿还我行卖方融资，余款入借款人账户

已融资的单据未能如期、足额收回