企业21个重点领域370项合规风险提示（以国企为范本）.pdf

国际资本市场研报资讯+V:

企业21个重点领域370项合规风险提示（以国企为范本）

本清单以现行国资国企法规政策为依据，从国企经营管理实际出

发，总结、梳理了国有企业经营管理所涉及的21个重点领域的合规

管理负面行为（即禁止实施的行为），共计370项。

目录

一、公司治理

二、投标、采购和定标

（一）投标

（二）采购

（三）定标

三、反垄断与反不正当竞争

四、资产转让

五、投资管理

（一）境内投资

（二）境外投资

六、安全生产

七、环境保护

八、质量管理

（一）建设工程质量管理

（二）产品质量管理

九、工程项目管理

十、财务管理

（一）账户管理

（二）财务印鉴管理

（三）资金管理

（四）担保管理

（五）成本费用管理

（六）境外资产管理

（七）账簿管理

十一、税务管理

十二、金融与资本

（一）金融业务

（二）保函与保证金

（三）基金

（四）融资租赁

（五）保理

十三、合同管理

十四、商业伙伴

十五、劳动用工管理

十六、员工行为

十七、知识产权

十八、保密与数据安全

十九、捐赠和赞助

国际资本市场研报资讯+V:

二十、海外经营

（一）出口管制与贸易制裁

（二）反腐败与反商业贿赂

（三）涉外员工管理

二十一、法律事务

一、公司治理

1.违反会议召集程序、表决方式或超越权限等，对“三重一大”

事项进行审议（表决）、批准和组织实施。

2.未按规定对“三重一大”事项履行决策程序。

3.“三重一大”事项未在党委常委之间进行沟通协调或者存在较

大分歧时，提交党委会或相关决策会议审议（表决）。

4.未经党委前置研究讨论，将重大经营事项提交经理层、董事会、

股东会审议（表决）。

5.以专项会、领导签批等形式，取代党委会、经理层、董事会、

股东会的审议（表决）。

6.滥用股东权利损害企业或其他股东的利益。

7.滥用企业法人独立地位和股东有限责任损害企业债权人的利

益。

8.不按要求参与公司治理、放弃对企业和分支机构的控制权。

9.董事、监事、高级管理人员及其直系亲属以及前述人员所控制

的企业，利用与企业之间的交易，谋取不正当利益，损害企业利益。

国际资本市场研报资讯+V:

10.协助、纵容关联方侵占企业资产、损害企业利益。

11.无偿向关联方提供资金、商品、服务或者其他资产。

12.以不公平的价格与关联方进行交易。

13.未经国资监管机关同意，与关联方订立财产转让、借款协议。

14.未经国资监管机关同意，与关联方共同出资设立企业，或者

向董事、监事、高级管理人员或者其直系亲属所有或者实际控制的企

业投资。

15.违反企业管理规定，未经决策、审批私自修改企业章程。

16.违反规定不及时报送、隐瞒报送、散布虚假信息以及未经董

事会授权擅自对外发布未披露信息。

17.违反相关法律法规及监管要求，未真实、准确、完整、及时

披露上市公司信息。

18.未按规定做好公司敏感信息管理和内幕信息知情人的登记工

作。

19.内幕信息知情人在内幕信息披露前泄露内幕信息，利用内幕

信息谋取利益。

20.未按规定刻制、备案、启用、收缴、销毁印章。

21.未按规定保管印章，将印章交由非本企业人员保管、使用。

22.未按规定对印章的使用进行审核、登记。

23.私自刻制、使用企业印章（包括但不限于财务专用章、合同

专用章、发票专用章等）、法定代表人名章。

24.未经批准设立、变更、撤销分支机构。