2023年差旅费报销管理制度8篇.pdf

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一、报销范围：

本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填

写出差申请单明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事

宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉

及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借

支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写领款单，根据出差申请单确定借款金额。领款单

凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行前帐不清、后

帐不借的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写差旅费报销

单，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签

字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外

的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字

认可。

三、差旅费报销原则

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（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原

因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发

出差补助费六十元每天。

（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没

有正式发票的均不给报销。

（3）车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正

式发票均不给报销。

（4）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申

请并有部门领导和分管领导审批。

（5）差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发

生车船票；只按规定报销出差各项补贴。

（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往

返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

四、差旅费报销有关注意事项

1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事

由、起讫时间及地点。

2、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准

超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须

持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律

按火车票价或住宿基本标准执行。

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3、出租车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租车的需写

出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。

4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出

差事由中注明。

5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。

6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合

并在差旅费中报销。

7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。

8、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起迄地点、

时间、票价等）并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工

具的票价予以核定金额。

五、本规定从20__年7月1日起执行。本厂应参照本制度，制定本

厂差旅费管理办法，并报厂长批准后执行。差旅费报销管理制度2

一、差旅原则

1.全体职工员工必须服从上级及本单位外差工作安排，单位同意后方

为因公出差。

2.因公出差享受差旅费用报销。

3.凡因公务、学习、培训、会务等出差必须填写派差审批单，报分管

院长、院长批准后方可离院。

4.出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额凭票据

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