原创力文档- 1、本文档共26页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 6、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
年度内部审计报告
目录
•引言
•审计范围和方法
•审计发现
•审计结论和建议
•风险评估和改进计
•附录
01
引言
审计背景
公司规模扩大，业务复杂度增外部监管机构对公司的监管要公司管理层对内部管理和风险
加，需要内部审计进行风险控求提高，需要内部审计提供相控制的要求提高，需要内部审
制和合规性检查。关证明文件。计提供相关审计结果和建议。
审计目的
评估公司内部控制的有效性和合规性，发
01现存在的问题并提出改进建议。
02评估公司财务报告的准确性和完整性，确
保符合会计准则和法律法规要求。
03评估公司风险管理策略的有效性，提出风
险应对措施和建议。
04提高公司治理水平，促进公司可持续发展。
02
审计范围和方法
审计范围
财务审计运营审计
对公司的财务报表、收支情况、审查公司的业务流程、内部控
资产和负债等进行全面审查。制和风险管理等方面的有效性。
合规审计信息技术审计
评估公司是否遵循相关法律法评估公司信息系统的安全性、
规、行业标准和内部政策。
稳定性和可靠性。
审计方法
抽样审计风险基础审计
从总体中选取部分样本进行审查，以推断整以风险评估为基础，确定审计重点和资源分
体情况。配。
数据分析现场审计
利用数据分析工具对大量数据进行处理和分对实物资产进行实地盘点和检查，核实账面
析，以发现异常和趋势。记录的真实性。
审计程序
成立审计小组编制工作底稿
选择具备专业知识
文档评论（0）