2024年-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力模拟考试试 精品.pdf

2022年-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代

表人胜任能力模拟考试试卷A卷含答案

单选题（共40题）

1、根据《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则》，保荐人、

证券服务机构及其相关责任人员存在下列（）情形的，深交所视情节轻

重，给予三个月至三年内不接受其提交或者签字的发行上市申请文件、信息披

露文件的纪律处分。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

2、根据《首发办法》，以下关于发行人主体资格的说法中，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

3、关于初始直接费用，下列说法中正确的有（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】B

4、根据《市场化银行债权转股权专项债券发行指引》，下列说法正确的是

（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

5、下列关于国有控股上市公司发行股份的相关规定正确的是（）。

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

6、前次募集资金使用情况报告的鉴证报告中，应当的基本内容有()。

A.Ⅴ,Ⅵ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅵ

C.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ,Ⅵ

【答案】D

7、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（）

A.A持股2％与B持股1.5％的股东联合提出

B.董事会

C.监事会

D.董事会秘书

【答案】A

8、某创业板上市公司2017年末经审计净资产为3亿元，根据《深圳证券交易

所创业板股票上市规则》，2018年度该上市公司应当及时披露的诉讼标准是

（）。

A.诉讼的涉案金额500万元以上

B.诉讼的涉案金额2000万元以上

C.诉讼的涉案金额3000万元以上

D.诉讼的涉案金额1500万元以上

E.诉讼的涉案金额1000万元以上

【答案】C

9、以下关于要约收购的说法正确的有（）。[2015年11月真题]

A.收购要约约定的收购期限不得少于15日，并不得超过60日；但是出现竞争

要约的除外

B.以终止上市地位为目的的要约收购，必须以现金方式支付收购价款

C.收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取

消收购计划的，自公告之日起6个月内不得再次对同一上市公司进行收购

D.在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约

【答案】D

10、甲企业销售乙餐厅的礼品券，持礼品券的客户可在指定餐厅用餐。礼品券

向客户提供了显著低于餐饮正常售价的重大折扣（客户支付100元购买礼品

券，持礼品券能在餐厅享用售价为200元的餐饮）。甲企业在客户有需求时才

购买礼品券。礼品券通过甲企业的网站销售，并且礼品券不可退回。甲企业与

乙餐厅共同确定向客户销售礼品券的价格。礼品券出售后甲企业有权收取礼品

券出售价格的30%的金额。甲企业不承担信用风险，因客户在购买时及时付

款。甲企业协助客户解决对餐饮的投诉并且有一项客户满意度计划。但是由乙

餐厅负责履行与礼品券相关的义务，包括针对客户不满意服务的补救措施。下

列各项正确的是（）。

A.甲企业是主要责任人

B.甲企业是代理人

C.甲企业按总额法确认收入

D.乙餐厅应按净额法确认收入

【答案】B

11、下列与可供出售金融资产相关的价值变动中，应当直接计入发生当期损益

的是（）

A.可供出售权益工具公允价值的增加

B.购买可供出售金融资产时发生的交易费用

C.可供出售债务工具减值准备在原减值损失范围内的转回

D.以外币计价的可供出售权益工具由于汇率变动引起的价值上升

【答案】C

12、我国交易所市场对附息债券的计息规定是，全年天数统一按（）天计

算。

A.90

B.270

C.290

D.365

【答案】D

13、甲公司20×6年经董事