企业所得税月（季）度预缴纳税申报表.pdfVIP

中华人民共和国

企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）

税款所属期间：至

电子税务局受理

纳税人识别号（统一社会信用代码）：

纳税人名称：

金额单位:人民币元(列至角分)

预缴方式按照实际利润额预缴按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴按照税务机关确定的其他方法预缴

企业类型一般企业跨地区经营汇总纳税企业总机构跨地区经营汇总纳税企业分支机构

跨省总机构行政区划提示：总机构在外省的分支机构申报时，请先选择跨省总机构行政区划

优惠及附报事项有关信息

项目一季度二季度三季度四季度季度平均值

季初季末季初季末季初季末季初季末

从业人数

资产总额（万元）

国家限制或禁止行业是否小型微利企业是否

代码附报事项名称金额或选项

K01001支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控捐赠支出全额扣除（本年累计，元）

K01002扶贫捐赠支出全额扣除（本年累计，元）

Y01001软件集成电路企业优惠政策适用类型原政策新政策

预缴税款计算

行次项目本年累计金额

1营业收入

2营业成本

3利润总额

4加：特定业务计算的应纳税所得额

5减：不征税收入

6减：资产加速折旧、摊销（扣除）调减额（填写A201020）

7减：免税收入、减计收入、加计扣除（7.1+7.2+...）

8减：所得减免（8.1+8.2+...）

9减：弥补以前年度亏损

10实际利润额（3+4-5-6-7-8-9）\按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额

11税率(25%)

12应纳所得税额（10×11）

13减：减免所得税额（13.1+13.2+...）

14减：本年实际已缴纳所得税额

15减：特定业务预缴（征）所得税额

16本期应补（退）所得税额（12-13-14-15）\税务机关确定的本期应纳所得税额

汇总纳税企业总分机构税款计算

17总机构本期分摊应补（退）所得税额（18+19+20）

18其中：总机构分摊应补（退）所得税额（16×总机构分摊比例）

19总机构财政集中分配应补（退）所得税额（16×财政集中分配比例）

总机构具有主体生产经营职能的部门分摊所得税额（15×全部分支机构分摊比例

20

×总机构具有主体生产经营职能部门分摊比例）

21分支机分支机构本期分摊比例

22构分支机构本期分摊应补（退）所得税额