财务报销审批流程XXXX1208.pptx

华胜连锁财务报销管理规定 l 付款规定 l 出差管理及报销规定 l 员工借款管理规定 l 费用报销审批程序 l 配件采购付款程序 l 礼品管理规定 目录 .请求付款程序； .请款标准； .发票及费用报销填单要求； .付款时间； .其它注意事项； 付款规定 n 应付款项金额在5000元以上的付款，应提前3天通知财务； n 应付款项金额在5000元以下的付款，应提前1天通知财务； n 要求： Ø 按公司授权及审核流程申请付款，并，提供已批准的合同； Ø 所有采购付款应提供供应商开具的发票和有仓管员和验货人签 名的有效入库单及送货凭证； 付款规定-请求付款程序 ● . 员工报销时应在“华胜专修连锁管理系统中 ”填写“费用报销单 ”； . 配件采购付款填写“配件采购付款单 ”； . 差旅费报销应填写“费用报销单 ”和“ 出差申请表 ”； . 按公司授权审核签字； . 前台业务支款填写“支付证明单 ”； 付款规定-请款标准 片区总经 理审核/批 总裁 审批 经办人发起申 申请 部门负责人 审核 会计、出、纳 纳付款 主管副总裁 审批 分店总经理 审核/批 总部总监审 批 理 销单填写 付款规定-发票及费用报销填.○单要求 举例说明费用报 有实物形态的报销---填制行政采购入库单/入库单 . 注意事项： 1、单据填写应在系统中填列；摘要填写要简明扼要 要， 费用的归类要准确，使，审批人对付款事项清 清楚明了； 2、经手人、证明人、部门经理审核、总、经理审 批人、会计审核、受、款人签字齐全后方可支取 取款项，一般情况经手人与受款人应为同一 人。 3、审批回避规定：有权审批的总经理，不能审批 自 自己及与 自己有亲属关系的人的支出及报销。分 分店总经理或其亲戚经办的支出，在，总经理权限 付款规定-发票及费用报销填单要求。 付款规定-发票及费用报销填单要求。 5、所有付款、报销均应提供合法的发票作为有效的报销凭据； 6、油路费、差旅费的支出应注明目的地及事由； 7、餐费的支出应注明事由及人数、姓名； 合法有效的凭据： 1、合法的发票应套印有县（市）以上税务机关发票监制章，或财政机关票据监制章 章，或国家允许用票单位（如邮政、电讯、铁路、公路、航空等部门 门） 自行确认式样的票据。 2、维修用配件，辅料、精品等货品的采购需尽量提供正式的增值税专用发票； 3、小额零星配件、辅料等货品的采购确实不能取得正式发票的，应提供加盖供货 货单位财务章的正式收据（金额小于500元）； 4、费用报销、行政采购、维修用工具、所有设备、工程款项的支付等需提 提供正式发票（普通发票或增值税发票均可）； 5、除小额零星采购外，收据均不能作为报销或付款的依据。 6、原始发票应妥善保管及时报销，以避免遗失。原则上财务不受理丢失发票的报 报销业务。特殊情况如发生原始发票遗失，被盗等情况，应取得原签发加盖 盖公章的单位证明，并说明原始凭证的号码，签发日期、金额和内容，由经 经办单位负责人签字批准后，方能代作原始凭证履行报销程序。如确无法取 取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，应由当事人写出详细情况， 出具相关证明，经本部门负责人、财务部经理和公司总经理签字批准后，代 代作原始发票报销。 付款规定-发票及费用报销填单要求。 。公司报销、付款时间为：每星期二、五全天，其他时间均不予报销； 。除规定时间内允许报销外，其他时间一般不给予报销 （特殊情况经批准除外）； 。 每月的最后一个工作日不受第一条规定的限制，工作 作时间均可到财务部报销； 。采用月结方式结算的供应商的货款应在月度13 日-20日付款完毕； 。 报销凭证填写必须规范，如填，写不符合要求，财务，部 部有权拒绝报销。 出现以下情况之一,财务部将不予付款： 在支付款项时没有取得发票； 付款规定-付款时间 . 固定资产必须要有使用部门提前报批的预算及保管部门签字确认 的入库单据； . 所有实物形态资产的采购均应提供有行政或者库房管理员签字确 认的入库单； . 为了保证零星配件及辅料采购的质量能及时联系供应商，应在，发 票的背后用签字笔或钢笔写上供应商、 联系人及供应商电话后才 给予付款； 付款规定-其它注意事项 出差管理及报销规定-出差申.○请流程 .拟出差的人员应提交 《出差计划》，明确出差 目 的与工作事项，审核通过后填写《出差申请单》 》，明确出差交通工具以及时间， 可预支出差 的费用； .总部人员出差由部门负责人审核 《出差申请单》， 并提报至行政备案作为考勤依据方可预定车票， . 出差人员 根据出差实况编制《 出差报告》（公司统 统一安排会议不需提交）， 主要对其出差期间 进行的工作和工作进展进行总结 分