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主要功能说明
核算模块起着 “桥梁”连接的作用,把购销存模块的业务通过核算模块的
制单传递到总账。
1、对库存模块审核过的 “采购入库单、销售出库单、其它入库单、其它出
库单、材料出库单、产成品入库单”正常单据记账;
2 、对库存模块审核过的 “调拨单、组装单、形态转化单”特殊单据记账;
3、对暂估入库的采购入库单 “暂估成本录入”、 “暂估成本处理”;
4、对库存模块的 “产成品入库单”进行 “产成品成本分配”;
5、入库调整单;出库调整单
6、对库存模块审核过的单据 “购销单据制单”;
7、对采购模块的供应商往来业务 “供应商往来制单”;
8、对销售模块的客户往来业务 “客户往来制单”;
9、丰富的账表查询和联查功能 (采购账表——供应商往来账表)。
10、结账和反结账。
选项设置
主要的选项设置:
一、核算方式:按仓库核算还是按部门核算,即以谁为依据,默认是 “仓库”
二、暂估方式:月初回冲、单到回冲、单到补差。系统默认是 “月初回冲”,要
根据实际情况选择。
三、销售成本核算方法:按照销售出库单还是按照销售 。
四、零成本出库选择:即超出库存出库的话,超库存部分的成本怎么确定。
五、红字出库单成本:即对销售退回生成的 “红字销售出库单”,相当于入库,成本怎
么确定。
例子说明
把采购、销售、库存模块的相关业务,在核算模块进行处理。假定选项设置都成系统
默认的。
主要操作有:
6月份:
一、采购模块
1、期初采购入库单,即上月的暂估业务,核算模块期初记账后,自动产生一条月初红冲纪
录,生成 “月初红冲”的凭证;
2 、对6月份的采购入库单正常单据记账
3、对6月份对期初采购入库单的结算业务,在核算模块反映出来,通过 “暂估成本处理”
取消该单据的 “暂估”标志。
4 、对收到 的期初采购入库单结算后形成的 “蓝字回冲单”生成凭证。
5、对6月份的采购入库单制单
6、对6月份的供应商往来业务制单
例子说明
二、销售模块
7、对销售模块的销售业务及客户往来业务 “客户往来制单”;
三、库存模块
8、对库存模块的销售出库单、材料出库单、其它出库单、产成品入库单单据记账;
9、对上述单据 “购销单据制单”。
7月份
10、对6月份的木材暂估业务进行 “暂估成本处理”
11、对6月份的木材暂估业务对应的红字回冲单和蓝字回冲单进行制单。
科目设置存货科目
在核算模块,进行了科目设置后,制单时才会自动代出科目,否则科目都要手工录入。
一、存货科目:
含义:所有的单据都是存货的入或者出,那么单据制单的时候,存货应该走哪个科目呢?我们
假定:原材料库的存货走 “原材料”科目,库存商品库的存货走 “库存商品”科目。
步骤:核算——科目设置——存货科目——增加——仓库 “原材料库”,科目编码 “1211原
材料”——增加——仓库 “库存商品库”,科目编码 “1243库存商品”——保存。
科目设置存货对方科目
二、存货对方科目
含义:对于一张单据生成凭证,必然有借贷两个方向的科目。比如销售出库,我们知道
贷方的存货科目是 “库存商品”,那对应的借方科目应该是 “主营业务成本”,所以设
置了存货科目后,还要设置对方科目,一张单据生成的平整才完整。
注意:存货对方科目是根据 “收发类别”来设置的,所以单据头上的 “入库类别”或者
“出库类别”一定要录入。
步骤:核算——科目设置——存货对方科目设置——增加——收发类别,对方科目——
增加——录入
注意:对于采购入库业务,不管是不是暂估的,系统默认的凭证都是:借:原材料,
贷:物资采购。如果是暂估的单据,必须把暂估科目设置好,单据制单的时候,才
能自动带出科目。
科目设置供应商、客户科目设置
三、供应商往来科目设置:对采购 和供应商往来业务制单的科目设置
四、客户往来制单设置:对销售 和客户往来业务制单的科目设置
期初记账
核算模块的期初记账与库存模块通用,这里不在叙述其方法。
注意:
1、对于采用 “月初回冲”的暂估方式,期初记账后,就产生了该业务的月初回
冲 ,这是核算模块 “靠垫”这个商品的结余数是0 。 (核算——帐表——明
细帐)
2、但库存模块不会产生红冲记录,即库存模块的结存数是10个。这样暂时出现了
核算模块的帐表与库存模块帐表对不上的情况。
业务处理—红字回冲单制单
1、对于上述的红字回冲单,生成
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