物业管理公司财务部工作手册.doc

物业管理公司财务部工作手册 物业管理公司财务部工作手册 第一章财务部组织架构 财务部经理 会计 出纳 第二章财务部职责范围 1.根据国家有关财务制度,结合公司的具体情况,制订适合物业管理需要的会计核算制度和财务管理制度。 2.根据物业管理合同、物业的功能,编制财务预算,确定合理可行的收费标准和分摊比例。 3.组织日常的会计核算,遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准,对不合法、不真实、不准确、不完整的原始凭证及违反财务制度的收支予以抵制,认真做帐、记帐算帐、查帐、报帐。日清日结,做到帐实相符、帐帐相符,帐表相符。 4.准确计算并及时催收各住户应交的管理费、水电费等各项费用,按期上缴各种税收。 5.定期检查财务预算的执行情况,加强与其他部门的协调,发现问题及时调整,确保管理费收支基本平衡。 6.妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表其他档案资料。 7.参与重大经济合同业务以及合同签约和管理业务开拓的可行性研究,为总经理决策提供参考意见。 第三章岗位职责 一、财务部经理 1.全面负责本部门各项工作,直接对总经理负责。 2.组织公司的财务管理工作,制定和完善财务管理制度和操作流程,协助总经理进行经营管理。 3.审核会计凭证和各类会计报表,编写财务分析,送总经理审阅。 4.加强部门建设,开展业务培训,提高并保持部门员工的总体业务水平。 5.编制财务预算,审核控制各项费用支出,合理安排各项费用。 6.检查、监督各项收入的及时收缴,保证公司资金的正常周转。 二、会计 1.进行本部门的日常管理,协助经理做好会计核算工作。 2.负责会计制证和帐务处理,编制会计报表。 3.审核收费通知单,保证收费标准无误,并做好催缴工作。 4.审核各项费用支出,执行财务预算。 5.检查银行、库存现金、资金帐目,发现问题监督改正调帐,并负责来往帐的清理。 6.登记帐本,妥善保管会计凭证、帐本、会计报表和其他档案资料。 7.完成经理交办的其他工作。 三、出纳 1.现金收付,登记现金手册,并编制现金收支日报单。 2.现金及时存行,支票及时进帐,同时保证日常报销所需要的备用金的支取和款项的收取和支付。 3.负责收据和发票等票据的管理。 4.负责代收代付款项的收取和划付。 5.登记现金帐、银行存款帐、管理费用明细帐。 6.计算和发放员工工资。 7.收入类单据的清理并制证或清理后转入会计制证。 8.完成上级交办的其他工作。 第四章工作标准 1.会计核算工作能有条不紊地进行。(即从收支两条线分别来看,收入方面从款项取得直到交纳税款、报表反映;支出方面从款项提取至 报表反映,中间各个环节环环相扣,每个环节操作正常以保证整个过程按会计核算的要求进行。) 2.及时准确地提供各项财务信息,包括收入情况、支出情况及银行存款余额情况或某项经济业务的效益情况。 3.及时准确地编制会计报表及报表说明、财务分析报告。 4.加强收入的管理,保证公司收入不流失。 5.加强支出管理,保证一切支出都在受控制状态,包括工资性支出以及水、电、维修材料、办公用品等费用的支出。 6.加强预算管理,保证日常的收支状况与财务预算基本一致。 7.制定切实可行的财务管理制度和操作流程,并对部门内员工进行岗位培训与指导,保证部门员工基本上能履行各岗位的职责。 8.与税务、金融等部门沟通良好,不因为公关工作不到位导致公司利益受损失。 第五章财务管理规定 一、目的 本规定规定了公司资金、现金、票据、费用开支、会计档案的管理办法,旨在加强会计基础工作,正确执行国家财经纪律和财务制度,更好地为物业管理工作服务。 二、适用范围 本规定适用于公司财务部对资金、现金、票据、费用开支、会计档案的管理。 三、职责 财务部财务人员严格执行本规定,并监督公司全体员工执行本规定。 四、工作内容和要求 1.本规定的基本原则是:执行国家有关法律、法规和财务制度,对公司的财务活动实施有效控制,并接受上级有关部门的监督。 2.财务部是公司财务管理部门,在总经理领导下,对公司财务活动实行统一管理。 3.财务人员管理 (1)会计人员的聘用,由行政人事部初试后,由总经理直接面试后决定。 (2)公司重大项目的决策须有财务部负责人参加。 (3)财务人员必须具备专业技术资格,持证上岗。 4.资金管理 (1)原则上应在国有商业银行开设银行帐户,开设或撤销银行帐户时,必须报总经理批准。确需在非国有商业银行开户的,在申请开设