2020年证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》真题与解析.docx

2020年证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》真题 一、选择题 1.下列关于欺诈发行股票、债券罪的立案追诉标准的表述，正确的是（ ）[单选题]。 A. 发行数额在100万元以上的 B. 发行数额在500万元以上的√ C. 发行数额在200万元以上的 D. 发行数额在300万元以上的 【解析】:根据《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第五条，在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，发行数额在五百万元以上的，应予立案追诉。 2.上市公司应当在每一会计年度结束之日起（ ）月内向中国证监会和证券交易所报送财务会计报告。 [单选题] * A. 三个 B. 两个 C. 一个 D. 四个√ 【解析】:根据《证券法》第七十九条，上市公司、公司债券上市交易的公司、股票在国务院批准的其他全国性证券交易场所交易的公司，应当按照国务院证券监督管理机构和证券交易场所规定的内容和格式编制定期报告，并按照以下规定报送和公告：①在每一会计年度结束之日起四个月内，报送并公告年度报告，其中的年度财务会计报告应当经符合本法规定的会计师事务所审计；②在每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，报送并公告中期报告。 3.在股票质押式回购业务中，集合资产管理计划或定向资产管理客户作为融出方的，单一集合资产管理计划或定向资产管理客户接受单只A股股票质押的数量不得超过该股票A股股本的（ ）[单选题]。 A. 10% B. 15%√ C. 20% D. 30% 【解析】:在股票质押式回购业务中，证券公司作为融出方的，单一证券公司接受单只A股股票质押的数量不得超过该股票A股股本的30%。集合资产管理计划或定向资产管理客户作为融出方的，单一集合资产管理计划或定向资产管理客户接受单只A股股票质押的数量不得超过该股票A股股本的15%。 4.A公司拟公开发行股份，甲、乙、丙、丁四家证券公司都想作为A公司的主承销商，下列证券公司的做法中，错误的是（）。 [单选题] * A. 丁公司工作人员向A公司的主要负责人介绍承销业务的主要流程 B. 甲公司工作人员向A公司主要负责人介绍甲公司的承销资质 C. 丙公司工作人员为A公司的主要负责人提供出国参观机会√ D. 乙公司工作人员邀请A公司主要负责人来乙公司参观 【解析】:AB两项，《证券业从业人员执业行为准则》对证券从业人员的执业行为作出的规定包括从业人员应依照相应的业务规范和执业标准为客户提供专业服务，了解客户需求、财务状况及风险承受能力，为客户推荐合适的产品或服务，充分揭示其推荐产品或服务涉及的责任、义务及相关风险，包括但不限于法律风险、政策风险、市场风险等，为客户介绍承销业务流程和承销资质属于证券公司的职责范畴。C项，提供出国参观机会是一种变相的行贿方式，是非正常的竞争方式。D项，邀请客户参观公司使客户更全面地了解该证券公司，属于正常的竞争方式。 5.在证券公司（ ）报告上签字的人员，应当保证报告的内容真实、准确、完整，对报告内容持有异议的，应当注明意见和理由。 [单选题] * A. 季度、月度 B. 年度、半年度 C. 年度、季度 D. 年度、月度√ 【解析】:根据《证券公司监督管理条例》第六十四条，证券公司的董事、高级管理人员应当对证券公司年度报告签署确认意见；经营管理的主要负责人和财务负责人应当对月度报告签署确认意见。在证券公司年度报告、月度报告上签字的人员，应当保证报告的内容真实、准确、完整；对报告内容持有异议的，应当注明自己的意见和理由。 6.期货公司持有5%以上股权的股东为法人或其他组织的，净资产不低于实收资本的（ ）[单选题]。 A. 50%√ B. 20% C. 25% D. 30% 【解析】:《证券公司监督管理条例》规定，有下列情形之一的单位或者个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人：①因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未逾3年；②净资产低于实收资本的50%，或者或有负债达到净资产的50%；③不能清偿到期债务；④国务院证券监督管理机构认定的其他情形。 7.下列关于在证券交易活动中作出虚假陈述或者信息误导的法律责任的说法，错误的是（ ）。 [单选题] A. 在证券交易活动中作出虚假陈述或者信息误导的，责令改正，处以二十万元以上二百万元以下的罚款;属于国家工作人员的，可以给予处分√ B. 证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以二十万元以上二百万元以下的罚款 C. 证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，没收业务收入，并处以业务收入一倍以上十倍以下的罚款，没