财富管理与资产传承.ppt

* 保险实现信托中财富托管功能 目前，中国内地市场上有关身后信托的产品发展不成熟，但利用保险产品作为工具，也可以达到相同或相近的目的，为您实现养老规划及资产传承的安排。 人寿保险 可以起到资产信托的作用最符合中国国情、更安全、更独立 通过短期缴费、长期按年领取的保险产品，富一代作为投保人，富二代作为被保险人，与保险公司三者关系组合有类似于资产信托的关系。长期年金类产品的定期给付，可以为富一代家庭建立起源源不断的现金流，合理安排富一代在世时老年时的家庭生活支出； 在富一代身故后，可以让富二代继续享用，生活无忧，同时避免过度挥霍； 长期年金险有一个优于信托的功能：作为投保人，富一代在生前可以通过随时变更合同，达到财富准确传承目的，在身故后，保险公司按照合同约定执行，富二代每年可以得到的保障利益清楚，可以顺利将资产传承下去。 保险的优势 1、解决下一代终身的稳定收入、生活费用问题； 2、解决了企业和家庭急用现金流的问题； 3、随时可以变更资产传承人； 4、可以保障高端客户的“生命资产” 5、具备同类理财服务的最强的安全性，给家庭资产和企业资产之间设立防火墙。 家庭资产 企业资产 现金流向 生命资产=您的工作年限×平均年收入 资 产 节 税 篇 世界上只有两件事情是不可避免的，一是死亡，二是税收。还有一件事比死亡和税收之类的不幸更甚，那就是死亡与税收的结合的产物——遗产税 ——本杰明·富兰克林 台湾：高额的遗产税 王永庆 台塑集团创办人 100亿 温世仁 英业达集团副董事长 吕来春 温世仁遗孀 陈德深 股票委托书大王 陈查某 台湾青果大王 汤君年 汤臣集团董事长 近40亿 约20亿 19亿多 约17亿 10亿多 近年遗产税排行榜 两个鲜明对比的案例： 台湾：高额的遗产税 名列台湾前十大实业家的新光集团创始人吴火狮先生去世时，数百亿的遗产，因为生前的仔细规划，要缴纳的遗产税仅两亿元 台湾纸业大王永丰集团董事长何传先生去世时，留有20亿的资产，继承人缴纳了10亿的遗产税。 更有甚者，台湾某官员洪文栋的母亲去世时留有5亿元资产，最后遗产税加滞纳金再加罚款一共要交5.6亿元！这些数字对比告诉我们，如果没有财税规划，您辛勤劳动的一生所得，也许什么也留不下。 VS 保险的资产节税功能 全球188个国家中有114个国家在开征遗产税或对遗产课征其他税收，占比61%。国内征税的可能性日益递增，因此提前进行税务规划，是未雨绸缪的长远之计。 国家 起征点 最高税率 美国 100万美元 55% 英国 25.5英镑 40% 法国 0.77万欧元 40% 比利时 5万欧元 65% 日本 700万日元 70% 常见西方发达国家和亚洲地区的遗产税税率（截止到2013年6月） 开征遗产税，影响有多深远？ 中国目前虽尚未开征遗产税，但在十八大议案涉及的改革措施中，试征遗产税的建议引起了广泛的关注。早在1996年，遗产税法便被列入国家九五立法计划，2004年公布了《遗产税暂行条例（草案）》在正式征收遗产税之前，我们不能不未雨绸缪。2010年新版《草案》作了补充和修订。 遗产税率表 50% 14,507,000 超过1个亿 遗产税 遗产税率表 * 缴税需要现金 您该如何准备 富 财富管理与资产传承 Built to last inherit the future * 一把钥匙是开不了所有的锁 让每一分钱在不同的地方为你工作 投资-----------理财？ 资产-----------财富？ 现在-----------未来？ 拥有-----------传承？  　　  保险不会改变你的生活， 但可以使你未来的生活不改变! 建立分离账户专款专用 功成名就的您具备创造财富的睿智才华 但创业不易，守业更难 财富的保障与传承，您目前作何安排？ 如何运用保险实现财富保值和增值呢？ 别人都说我很富有，拥有很多的财富，其实真正属于我的个人的财富是给自己和亲人买了充足的人寿保险！ ——李嘉诚 资 产 剥 离 中国民营企业的平均寿命只有2.9年 中国每年约有100万家民营企业破产倒闭 60%的企业将在5年内破产 85%的企业将在10年内消亡 能够生存3年以上的企业只有10% 大型企业集团的平均寿命也只有7.8年 其中40%的企业在创业阶段就宣告破产 在中国每天有2740家企业倒闭 平均每小时就有114家企业破产 企业经营风险 企业经营风险 统计显示，80%以上倒闭的民营企业其现金流大都有问题！ 以长三角民企代表省份浙江省为例，据浙江省工商局统计，2008年上半年浙江全省有1