预算管理一体化—资金支付.pptx

预算管理一体化——资金支付;目录;国库集中支付——变化;业务流程：财政代编支付和单位填报支付 财政代编: 1．财政代编处室根据预算指标信息和实际情况填报《财政代编计划及申请》。 2．经计划审核复核、申请审核复核后，财政部门根据支付申请生成《国库集中支付凭证》（批量业务附《国库集中支付明细表》）发送代理银行。 3．代理银行根据凭证支付资金，支付完成后向财政部门和单位发送国库集中支付凭证回单。 4．财政部门和单位根据国库集中支付凭证回单进行会计核算。 ; 单位填报支付: 1.单位根据用款计划和实际业务发生情况填报《单位支付申请》。（主管部门和财政部门可以分别设置监控预警规则。）2.系统依据预警规则自动对支付申请进行校验，校验通过的，单位生成《国库集中支付凭证》（批量业务同时预生成《国库集中支付明细表》），发送代理银行，代理银行直接办理资金支付。 （注：省级监控预警规则仍按《河北省省级财政授权支付资金动态监控预警规则》设置。）;资金支付流程——集中支付; 集中支付申请 ;集中支付申请;集中支付申请;集中支付申请;集中支付申请;集中支付申请;集中支付申请;主单：选择支付业务类型、填写拨款用途、选择单位内部机构代码、选择结算方式、付款账户类型； 细单：填写收款人名称、账号、收款银行名称、行号、填写金额，选择资金往来对象类别。 ;单位审核、终审 支付申请系统校验通过后，系统相应登记预算指标账;资金支付流程——集中支付;计划及申请经处室审核、计划审核复核、申请审核复核后。 财政部门根据审核后的支付申请，生成财政零余额支付凭证，发送代理银行。代理银行直接办理资金支付。 注：财政零余额账户并不唯一，需要选择付款账号（原来直接支付代理银行）;;资金支付更正流程——集中支付 ;资金支付更正流程——集中支付 ;资金支付退回流程——集中支付;资金支付退回-被动;资金支付退回-主动;资金支付退回-零余额到账通知书;资金支付退回-主动;;资金支付清算流程——集中支付 ;资金支付清算流程——集中支付 ;资金支付清算;公务卡基本信息：预算单位自行维护卡信息。 公务卡交易信息：查询公务卡的普通消费信息。 公务卡消费确认：确认审核公务卡的消费信息。 公务卡差旅报销确认：从公务之家摆渡盘读取差旅消费信息。 公务卡还款申请：根据公务卡普通消费信息或者差旅报销信息生成公务卡还款申请。 公务卡信息查询：可查询差旅报销和还款申请单据;业务流程： 1.公共支出发生后，由持卡人及时向所在单位财务部门申请办理报销手续。持卡人按照公务卡强制结算目录范围内，在公务卡信用额度内使用公务卡结算公务性支出，取得财务报销凭证，并在规定时限内向单位财务部门发起报销申请。 2.单位在收到持卡人提供的报销凭证后进行报销审核，与发卡行获取的刷卡消费信息进行比对。单位在一体化系统中选择公务卡消费记录，在消费记录上填写报销金额及相关信息，生成国库集中支付申请。申请中业务类型选择公务卡业务。 3.单位内部审核财政资金公务卡还款支付申请，一体化系统严格按照预算指标账检验公务卡还款支付申请。审核、复核通过后，单位生成国库集中支付凭证和《国库集中支付明细表》发送银行。;公务卡信息维护-基本信息：;公务卡信息维护-基本信息;还款金额=差旅补助+公务卡消费总金额-非公务消费金额 汇总金额=各消费明细单还款金额合计;填写拨款用途、单据摘要、单位内部机构代码、资金往来对象类别、结算方式、付款账户类型等信息。账户类型：单位零余额和单位基本户；还款申请需经审核终审;还款凭证提交并发送;单位资金支付;2021年，省级行政单位、事业单位中的行政类和公益一类单位全部纳入预算管理，单位资金支付严格按照预算指标控制执行，支付业务流程：1. 一体化系统根据财政部门批复的单位资金支出预算，生成单位资金支出预算指标，一体化系统相应登记预算指标账。2.单位在一体化系统中填报单位资金支付申请，一体化系统按照预算指标校验资金支付申请。;3.单位资金支付申请校验通过后，一体化系统相应登记预算指标账，单位生成支付凭证并将其发送开户银行。 4.支付资金后，开户银行向单位和财政部门发送支付凭证回单，一体化系统相应登记预算指标账，单位相应进行会计核算。 ;单位资金支付;单位资金支付申请;单位资金支付申请经审核、复核后，提交并发送单位资金支付凭证。 注意：核实付款账号信息。 增加批量业务功能，批量业务将依托主凭证进行发送，并生成批量业务凭证，与国库集中支付批量业务相同。 ; 单位资金更正;单位资金退回;单位资金(主动)退回;单位资金(被动)退回;单位资金申请退单