一汽轿车股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告.PDF

证券代码：000800 证券简称：一汽轿车 公告编号：2017-008 一汽轿车股份有限公司 2016年度内部控制自我评价报告 一汽轿车股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其“配套指引”的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合一汽轿车股份有限公司（以下简称“公 司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对 公司截至2016年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施 内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有 局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，因此，根据内部控制评价结 果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范 - 1 - 证券代码：000800 证券简称：一汽轿车 公告编号：2017-008 体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对内部控制 评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 遵照《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，公司内部控制评价工作包括 内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督，涵盖了公司所属各单位、 控股子公司的主要业务和事项，纳入评价范围的资产总额占公司合并财务报表资产总 额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%，纳入评价范围的 业务和事项包括：组织机构、发展战略、人力资源、企业文化、资产管理、资金活动、 采购业务、销售业务、担保业务、关联交易、信息传递、信息系统等方面，重点关注 的高风险领域主要包括：资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、 财务报告、全面预算、合同管理、人力资源、工程项目、信息系统等。 以上业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认 定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，分别财务报告内 部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标 准。从财务报告和非财务报告两个维度，使用定性与定量相结合的方法，确定了公司 - 2 - 证券代码：000800 证券简称：一汽轿车 公告编号：2017-008 的内控缺陷认定标准，内部控制缺陷认定标准如下： 类别 方法 评级 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷