外汇与国际结算.pdf

第第一章章 外汇与国际结算外汇与国际结算  第第一节节 外汇基本概念外汇基本概念  第二节 国际结算的基本概念  第三节第三节 国际汇兑的基本模式国际汇兑的基本模式  两个角度介绍国际结算业务： 商商业客户如何通过银行进行国际结算算； 外汇银行之间如何进行国际结算。 1 第一节 外汇基本概念 一、外汇的含义及特点 11、、外汇的含义外汇的含义 外汇是“国际汇兑”(Foreign Exchange)的简称，  动态动态：：汇汇、兑兑  静态：国际支付手段 22 、外汇的特点外汇的特点：：三个最基本的特点三个最基本的特点：： ①国际性 ②②可偿性可偿性 ③可兑换性 ““只有那些只有那些能自由地转入能自由地转入一般商业帐户之内般商业帐户之内的外国货币的外国货币 或银行票据才可称为外汇” 2  国际支付手段演变过程： 黄金、白银贵金属作为主要支付手段时期； 英镑作为主要支付手段时期英镑作为主要支付手段时期；； 美元作为主要支付手段时期； 各种可兑换货币作为主要支付时期各种可兑换货币作为主要支付时期。  外汇种类 根据能否自由兑换，可划分为自由外汇与 记帐外汇记帐外汇 根据不同来源和用途，可分为贸易外汇与 非贸易外汇非贸易外汇 3 二、外汇的作用 1、外汇可作为国际支付手段 2 、外汇可促进国际贸易发展和国际资本流动 3、外汇可调剂国际间资金余缺 44 、外汇是政府干预经济活动的重要工具外汇是政府干预经济活动的重要工具 三、外汇形态 1、外外汇存款存款 2 、外汇支付凭证： 汇票、本票、支票、旅行支票和信用卡 33、外币有价证券外币有价证券 4 、外币现钞与其他外汇资金 4 表1-1 常用国家和地区、货币名称与货币符号对照表 ─────────┬────┬────┬─────── ISO 国家和地区名称 │货币名称│货币符号│ 标准三字母 中文 ISO 标准代码│ │ │ 货币代码 ─────────┼────┼────┼─────── 中国 CN │人民币元│ RMB ￥ │ CNY 英国英国 GBGB ││英镑英镑 ││ ￡￡ ││ GBPGBP 美国 US │美元 │ ＄ │ USD 德国 DE │马克 │ DM │ DEM JPJP JJ JPYJPY 日本日本 ││日元日元 ││ ￥￥ ││ 瑞士 CH │瑞士法郎│ SWF │ CHF 法国 FR │法国法郎│ FFR │ FRF CACA CC