界定可保险的事业风险.PPT

中小企業管理 企業風險是什麼 市場風險(marker risk) ：與一項投資決策相關的不確定性。例如： 創業者投資新事業 獲利 損失 ~無法保險~ 純粹風險(pure risk) ：描述損失或不損失兩種可能的狀況，沒有潛在利得。例如： 財產因火災 損失 不損失 ~可以保險~ 風險管理 風險管理(risk management) ：包括想要保有企業資產與購買力的所有努力。設計來保有公司資產和獲利之應付風險的方法。 由於風險管理是由保險管理 (insurance management)發展而來，兩個名詞常被混用。 風險管理的意義較為廣闊，同時含蓋可被保險的風險與無法被保險的風險，並且包括所有的降低各種純粹風險的非保險方法。 風險管理 「唯一不變的就是變」 「唯一確定的就是不確定」 不論是企業醜聞、風災淹水、股市動盪，在在影響企業的經營，因此，多數企業都開始意識到，必須主動處理這些可能威脅企業經營的不確定因素，也就是所謂的企業風險管理（Enterprise Risk Management, ERM）。 商業風險 企業在進行風險管理時，辨識企業各個層面可能面臨的商業風險，包括以下三大類別： 一、金融風險： 當市場發生變動，或是企業債權人地位有了變化，都會造成企業的金融風險。 二、運營風險： 多半是由於製程、制度等不完善所造成，可藉由「六個希格瑪」（Six Sigma）等方式減少這類失誤。三、業務量風險： 在產品和服務需求、供應鏈或競爭環境方面遇到意外事故，就會產生這類風險。  風險管理的程序 界定風險 評估風險 選擇管理風險的方法 執行決策 評估與回顧 界定風險 建議採取系統性的方式界定純粹風險 方法： 保險政策清單 問卷 財務報表分析 公司營運分析 評估風險 將界定出的風險，評估每一個損失的大小及發生的機率。 選擇管理風險的方法 風險控制 藉由規避或降低風險來使潛在損失化為最小。 風險規避：藉由不選擇從事危險活動以防止風險發生。例如：電腦關鍵資料的備存，並且不存放在同一地點。 風險降低：減少損失的頻率、嚴重性或不預期性。例如：中小企業為預防火災發生，需檢查建築結構的安全性，裝設全自動灑水系統、提供足夠的供水、實施防火課程、讓員工了解防火安全措施等等。 風險融資 尋求資金來彌補無法藉由風險控制所造成的損失 風險轉移：以購買保險，或契約約定方式來轉嫁風險。 風險保留：無論是有意識或無意識的，自願或非自願的選擇，決定由內部自行管理風險。最常見的形式：自保。 自保：將公司的部分盈餘設計做為未來可能損失的緩衝。須經核准與監督，以保障所有被涵蓋對象的利益。 風險管理技巧 執行決策 執行：例如購買保險，或設立備用基金以處理已被保留的風險。 不執行：或即使只是延宕—都可能會成為致命的錯誤。 評估與回顧 情境會改變，新的風險會發生，舊的可能會消失。回顧早期的決策，同時也能藉此找出早期所犯的錯誤。 好的風險管理政策，能讓企業的每一個環節，包括董事會、高層管理者、客戶、供應商、投資者等，有一套統一的風險語言，而且每一個層級都負有風險責任，一旦發現狀況不對，就能很快地向上反映，決策者也可以迅速採取行動。  成功的企業風險管理 兩個條件配合： 高階管理層必須做出公開的承諾，定期向員工和投資 者、供應商等外部人士報告各種風險的情況，甚至調整激勵方案，有效降低風險即可得到獎勵。  風險意識必須成為企業文化的一部份。 許多企業的做法是設立風險長（Chief Risk Officer, CRO），將風險管理當做其中心任務。根據調查，標準普爾五百（S&P 500）企業中，三分之一都設立了風險長職位。  小型企業的保險~1 保險是提供小型企業移轉事業風險最重要的方法之一。健全的保險計畫對小企業的保護是相當重要的。但是，許多小企業對保險保護做的不夠完備，通常在經歷巨大損失後才會了解保險的重要性。 小公司通常會比大公司要付出更高的保險費。因為小公司員工有限，保險者承擔的風險較大，所以，小公司所負擔的費用就較高。 企業保險好處 　主要為避免因外來不可抗力事件或企業所屬幹部、專門技術人員因身故或離職無法執行任務以致造成的企業損失 　穩固企業的財務基礎 　建立良好信譽關係 一、界定可保險的事業風險 一、界定可保險的事業風險 　　小型企業必須投保法律或契約所要求的保險，例如員工福利保險與汽車責任險。 二、將給付著重於主要潛在風險 　　確認在不造成嚴重財務困難前提下，所能承擔風險的大小。如果公司夠強大，可以決定不購買一些非必須保險，將給付專注於涵蓋超過特定數額的損失上，當然，也要避免低估潛在損失的嚴重性。 三、將保險成本與損失機率相