货币金融学-第五章商业银行.ppt

第五章 商业银行 第一节 商业银行的性质与职能 第二节 商业银行的业务 第三节 商业银行信用创造与收缩 第一节 商业银行的性质与职能 一、现代商业银行的产生 (一）古代的货币兑换业 银行业是个古老的行业，它源于古代银钱业和货币兑换业。当古代的银钱业的利润来源由收取保管费等变为存贷利差时，则意味着古代银钱业向现代银行业演变。 （二）现代银行 现代意义上的银行起源于文艺复兴时期的意大利。 1694年英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 （三）现代商业银行建立的途径 1、高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义商业银行 2、按照资本主义经济的要求组织股份制银行 二、中国现代商业银行的出现、发展及构成 中国出现的第一家新式银行是1845年英国丽如银行在广州开设的分行。 中国自办的第一家银行是1897年在上海设立的中国通商银行。 三、商业银行的性质 商业银行是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 1、商业银行具有一般企业的特征 2、商业银行是一种特殊的企业 （1）经营的对象特殊－－货币。 （2）经营的内容特殊－－是以金融资产和金融负债为经营对象。 （3）与一般企业的关系特殊 （4）对社会的影响特殊－－可能影响到整个社会的稳定。 （5）国家对商业银行的管理特殊－－管理严格得多，管理范围也要广泛得多。 四、商业银行的特征 商业银行的特征主要是相对于政策性银行、专业银行等金融机构而言，一般表现在以下三个方面： 1.吸收可转账的活期存款 2.信用创造 3.提供全方位、多功能的金融服务 五、商业银行的职能 1.信用中介 （1）含义 信用中介职能是指商业银行通过负债业务，将社会上各种闲散资金集中起来；通过资产业务，将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。 （2）信用中介职能的意义 商业银行通过信用中介职能，一方面通过支付利息吸收存款，增加资金来源;另一方面商业银行又通过贷款或有价证券投资收取利息及投资收益，形成商业银行利润。 2.支付中介 （1）含义 支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 （2）支付中介职能的意义 商业银行所发挥的支付中介职能，一方面有利于商业银行获得稳定而又廉价的资金来源;另一方面又为客户提供良好的支付服务，节约流通费用，增加生产资本的投入。 3.信用创造 指在支票流通和转账结算的情况下，商业银行利用其所吸收的存款发放贷款时，不以现金形式或不完全以现金形式支付给客户，而只是把贷款转到客户的存款账户上，这样就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系形成数倍于原始存款的派生存款。 重要意义： （1）促进闲置资源的利用和开发，推动经济增长。 （2）中央银行通过对商业银行派生存款规模的控制和调节，来达到控制和调节货币供应量从而影响社会经济活动的目的。 4.金融服务 指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位及其在业务运作过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具进行加工提炼，为客户提供的其他服务。 六、商业银行的发展趋势 四化：集中化（银行并购）、业务全能化、电子化、国际化 第二节 商业银行的业务 一、商业银行的负债业务 商业银行的负债业务是指形成其资金来源的业务，它是商业银行开展其他业务的基础 广义的负债业务=自有资本+吸收外来资金 狭义的负债业务=吸收外来资金 （一）银行自有资本 1987年《巴塞尔协议》规定，商业银行资本总额占加权风险资产总额的比例不得低于8%；其中核心资本占加权风险资产总额的比例不得低于4%。 1.商业银行的资本构成 普通资本：普通股、资本盈余和未分配利润 优先资本：优先股、资本性票据和债券、可转换债券 资本性票据：期限短、大小不同额度的银行借据；资本性债券：期限长、发行面额较大的债务凭证。 其他资本：资本准备金、贷款损失准备和证券损失准备等 资本准备金：为应付资本的减少（如优先股赎回等）而保持的储备； 贷款损失准备：为应付呆账、坏账损失而保持的储备； 证券损失准备：为应付证券价格下降而保持的储备 核心资本：普通股、普通股溢价、公开储备、永久性非累积优先股、未分配利润 附属资本：未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债务性质的资本工具（如永久性累积优先股）、后期偿付的长期债券 2.商业银行资本的功能 1）经营性功能 2）保护性功能 3）管理性功能 （二）商业银行的存款负债 商业银行的存款负债即是通过吸收存款来形成商业银行的资金来源 1.按存款的所有权分为： 政府机构存款 同业存款 私人存款 2.按存款的性质分为： 活期存款