【excel参考模板】商业企业会计制度报表.xlsVIP

现金流量表 利润表 资产负债表 行次 年初数 应收票据 其他应收款 固定资产净值 无形资产 应付票据 其他应付款 应交税金 本期实际 与去年同期对比 本月数 累计数 去年累计数 ±% 其中：出口产品(商品)销售收入 进口产品(商品)销售收入 二、主营业务收入净额 其中： 出口产品(商品)销售成本 主营业务税金及附加 经营费用 其他 加：递延收益 代购代销收入 三、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 加： 其他业务利润（亏损以“－”号填列） 减： 营业费用 管理费用 财务费用 其他 四、营业利润（亏损以“－”号填列） 加： 投资收益（亏损以“－”号填列） 期货收益 补贴收入 其中：补贴前亏损企业补贴收入 营业外收入 其中：用以前年度含量工资结余弥补利润 减： 营业外支出 其他支出 其中：结转的含量工资包干结余 加： 以前年度损益调整 五、利润总额（亏损以“－”号填列） 减： 所得税 *少数股东损益 加：*未确认的投资损失（以"+"号填列） 六、净利润（净损以“－”号填列） 注：表中带*科目为合并会计报表专用 补充资料： 项 目 本年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失（或收益，以“--”号填列） 6、其他 利 润 表 行 次 编制单位： 项 目 行次 单位：元 资 产 负 债 表 会企01表 资 产 期末数 负债及所有者权益 流动资产： 流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 减：短期投资跌价准备 应付账款 短期投资净额 预收账款 代销商品款 应收股利 应付工资 应收利息 应付福利费 应收账款 应付股利 减：坏帐准备 应收帐款净额 其他应交款 预付账款 其中：应缴管理费 存 货 预提费用 其中：材料 预计负债 在产品 一年内到期的长期负债 产成品 其他流动负债 库存商品 流动负债合计 分期收款发出商品 待摊费用 长期负债： 待处理流动资产净损失 长期借款 一年内到期的长期债券投资 应付债券 其他流动资产 长期应付款 流动资产合计 专项应付款 长期投资： 其他长期负债 长期股权投资 长期负债合计 长期债权投资 递延税项： 长期投资合计 递延税款贷项 减：长期投资减值准备 负债合计 长期投资净额 固定资产： 所有者权益(或股东权益)： 固定资产原价 实收资本(或股本) 减:累计折旧 1、国家资本金 2、乡集体资本金 减:固定资产减值准备 3、村集体资本金 固定资产净额 4、法人资本金 在建工程 5、个人资本金 固定资产清理 6、外商资本金 待处理固定资产净损失 减：已归还投资 固定资产合计 实收资本(或股本)净额 无形资产及其他资产： 资本公积 盈余公积 长期待摊费用 其中：法定公益金 递延资产 未分配利润 其他长期资产 所有者权益合计 无形资产及其他资产合计 递延税款借项 资产总计 负债及所有者权益总计 补 充 资 料 1、已贴现的商业承兑汇票 5、平均应收帐款余额 2、融资租入固定资产原值 6、平均存货 3、本期固定资产折旧 7、固定资产原值平均余额 4、银行借款余额 其中：短期银行借款 长期银行借款 单位负责人： 会计主管： 编制人： 会企02表 现 金 流 量 表 会企03表 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 四、汇率变动对现金的影响额 销售商品、提供劳务收到的现金 五、现金及现金等价物净增加额 收到的税费返还 补充资料： 收到的