【excel参考模板】企业会计制度报表.xlsVIP

现金流量表 利润表 资产负债表 资 产 行次 年初数 流动资产： 流动负债： 应付账款 预收账款 应收账款 预付账款 长期投资： 长期负债： 固定资产： 递延税项： 项 目 本年累计数 ?1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 ?2.自然灾害发生的损失 ?3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 ?4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 ?5.债务重组损失 ?6.其他 本年实际 ?一、净利润 ???? 加：年初未分配利润 ??????? 其他转入 ?二、可供分配的利润 ???? 减：提取法定盈余公积 ??????? 提取法定公益金 ??????? 提取职工奖励及福利基金 ??????? 提取储备基金 ??????? 提取企业发展基金 ??????? 利润归还投资 ?三、可供投资者分配的利润 ???? 减：应付优先股股利 ??????? 提取任意盈余公积 ??????? 应付普通股股利 ??????? 转作资本(或股本)的普通股股利 ?四、未分配利润 金额 一、经营活动产生的现金流量： 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 二、投资活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 编制单位： 单位负责人： 会计主管： 编制人： 期末数 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收股利 应收利息 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 存 货 其他应付款 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 一年内到期的长期负债 其他流动负债 长期股权投资 长期债权投资 长期借款 应付债券 固定资产原价 长期应付款 减:累计折旧 专项应付款 固定资产净值 其他长期负债 减:固定资产减值准备 固定资产净额 递延税款贷项 在建工程 固定资产清理 所有者权益(或股东权益)： 无形资产及其他资产： 实收资本(或股本) 无形资产 减：已归还投资 长期待摊费用 实收资本(或股本)净额 其他长期资产 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 递延税款借项 应收票据 利润及利润分配表 本月数 本年累计数 一、主营业务收入 减:主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 减:营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 加:投资收益(损失以“-”号填列) 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 减:所得税 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 补充资料： 会企02表附表1 上年实际 现 金 流 量 表 编制单位： 项 目 行次 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 单位负责人： 会计主管： 编制人： 现金流入小计 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 投资活动产生的现金流量净额 借款所收到的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 筹资活动产生的现金流量净额 补充资料： 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 现金及现金等价物净增加额 固定资产报废损失 净利润 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 预提费用增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 经营活动产生的现金流量的净额 现金的期末余额 减:现金等价物的期初余额 加:现金等价物的期末余额 减:现金的期初余额 加:计提资产减值准备 流动资产合计 固定资产合计 无形资产及其他资产合计 资产总计 流动负债合计 会企01表 单位：元 单位：元 会企02表 会企03表 资 产 负 债 表 负债及所有者权益(或股东权益) 其他应收款 应收