项目部资金支付管理办法.docx

PAGE12 / NUMPAGES12 项目部资金支付管理办法 总 则 第一条 为加强xx有限公司xx项目部资金管理，规范资金支付行为，保障项目资金需求，提高资金使用效率。根据公司相关管理规定及工程项目精细化管理的要求，特制定本办法。 第二条 工程项目资金支付的类别主要分为五类：专业工程分包类资金支付、劳务分包类资金支付、物资采购类资金支付、设备租赁类资金支付和其他类资金支付。 第三条 工程项目资金支付的依据是项目部签订的各类经济合同和计价结算资料。 第四条 工程项目资金的支付执行“部门联签、党政会签”的原则。 第五条 本办法适用于项目部的所有部门、架子队。 资金账户使用 第六条 项目部每次收到项目业主拨款需及时向公司计财部汇报，拨付的所有资金必须进入项目部按规定开立的临时存款账户，并按要求提取民工工资保证金存入民工工资保证金专用账户。 资金计划 第七条 项目部各部门、架子队要加强对项目资金的计划管理，每月25号前，根据本月项目施工计划完成情况、外部劳务分包验工结算情况、物资采购情况、机械租赁情况，以及次月项目施工计划安排、工料机支出等情况，及时编制下月度资金使用计划，并报项目计财部；计财部将各部门下月度资金计划审核汇总后提交公司计财部及领导审批，项目计财部按批准后的资金计划控制资金拨付。 第四章 资金支付 第八条 专业工程分包类款项申请与支付的依据: （一） 经批准下达的月度、季度、年度资金预算； （二） 专业工程发包合同； （三） 经审核批准的验工计价资料； (四) 与施工承包人的资金往来情况； （五） 项目资金支付审批单。 第九条 工程预付款 预付款由承发包双方遵照市场规则，按合同双方约定办理，原则上所有工程分包不约定工程预付款。 第十条 工程进度款 每月（每季）由项目部组织相关部门统计实际完成的工程数量，项目部工经部按完成的工程量和合同单价编制验工计价表，报公司审批后，作为月、季度拨付进度款的依据。同时，施工承包人根据每月（季度）的工程计价额，开具增值税专用发票，报送计财部办理付款。 工程进度款支付额度，季度安排支付应不超过验工计价款的75%，工程竣工结算前不能超过85%。 项目部工经部根据经审核批准的验工计价表，填制《工程专业分包资金支付审批单》（附表一），履行相关审批手续后，计财部及时办理支付手续。 第十一条 工程竣工价款结算 （一）对已完成合同约定工作量并已办理竣工验收的分包工程项目，项目部要及时与分包单位办理末次结算，按程序报公司审批后，签订合同封账协议。 （二） 施工承包人根据公司批准的末次结算报告和合同封账协议，向项目部提出支付竣工结算款的申请，项目部在收到申请后按不低于工程结算价款的5%预留工程质量保证金，支付竣工结算款。 第十二条 工程质量保证金 工程质量保证金，每次按不低于工程进度款的5%扣留，直至达到不低于合同总额的5%。 项目计财部每季根据工程验工计价情况，按不低于工程价款结算总额的5%预留施工承包人的质量保证金，质量保证金不计利息。质量保证金待工程竣工验收交付使用质保期满后按规定返还。 第十三条 索赔价款结算 施工承包人未能按合同约定履行自己的各项义务或其自身过错，给项目部造成经济损失的，由项目部按合同约定提出索赔，索赔金额按合同约定或协商后在其承包的合同结算价款中扣除。 第十四条 合同以外工程价款的结算 工程施工中发生变更时，项目部应按照相关规定履行施工签证审批程序，及时编制签证手续，办理工程价款调整的结算。 合同变更结算付款应按合同规定的方式进行，若合同规定不明确由合同当事人双方协商约定办理。 第十五条 劳务分包类款项申请与支付的依据: （一） 经批准下达的月度、季度、年度资金预算； （二） 劳务分包合同； （三） 经审核批准的劳务结算资料； （四） 与施工承包人的资金往来情况； （五） 劳务分包资金支付审批单（表二）。 第十六条 劳务分包没有预付款，每月（季度）项目部工经部按完成的劳务工程量和合同单价编制责任成本验工计价表，报公司审批后，作为月、季度拨付进度款的依据。同时，劳务承包人根据每月（季度）的结算款，开具增值税专用发票，报送计财部办理付款。 第十七条 劳务公司农民工工资必须由项目部代发，项目部要建立农民工工资发放台账，按季上报公司人力资源部备案；同时，保管好相关代发资料备查。 第十八条 农民工工资发放实行实名制，项目部必须取得劳务公司盖章及负责人或授权委托人签字的农民工工资代发委托书和工资发放单，农民工必须持本人身份证领取，或由项目部直接汇入农民工个人工资卡，确保农民工工资发放到个人，项目部代发的农民工工资可直接从劳务公司结算款中扣除。 第十九条 物资采购和设备租赁类资金支付，可结合公